836651_2017_正迪科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 正迪科技 NEEQ:836651 广东正迪科技股份有限公司 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司“基于物联网和随机图像识别的防伪物流管理平台”创新基金项目顺利通过验收！2017 年 9 月，我司总经理王建程先生荣获第十一届潮汕星河国瑞科技奖。2017 年 1 月，公司被评为中国防伪协会第三届理事会卓越贡献单位，同时顺利当选中国防伪行业协会第四届理事会副理事长单位。2017 年 9 月，我司荣获第十八届中国专利优秀奖、第九届汕头市专利优秀奖。汕头市专利保护协会特授予我司“专利创新先进单位”称号，以表彰我司在专利创新领域的杰出贡献。广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、正迪科技 指 广东正迪科技股份有限公司 正迪网络 指 广东正迪网络科技有限公司 新大众 指 汕头新大众购物有限公司 创辉网络 指 汕头市创辉网络技术合伙企业 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东正迪科技股份有限公司章程 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日到 2017 年 12 月 31 日 主办券商、英大证券 指 英大证券有限责任公司 国信信扬 指 国信信扬律师事务所 会计师、审计机构 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建程、主管会计工作负责人许毅群及会计机构负责人（会计主管人员）许毅群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、数据存储风险 公司的数据库用来储存防伪标签上的信息和图像，消费者通过电话、手机、电脑等即可连接到数据库平台，查询到防伪标签的信息并进行对比，消费者也可以通过致电公司的客服人员进行查询。公司虽拥有先进的电脑设备、安全的设备安置场所，但如果数据库系统发生损坏、老化等问题，将导致重要数据信息丢失，防伪功能瘫痪。为防止数据仓储的风险，公司采用了多点备份及云存储技术进行防范。2、技术风险 公司自成立起一直以纹理防伪为核心技术，致力于防伪标签的研发、生产和销售。虽然公司在行业中已取得一定的市场份额，其技术也获得了国内外优质品牌客户的信任，但是当今科学技术更新换代速度越来越快，始终保持技术先进性和自主创新能力是企业得以生存和发展壮大的重要因素，一旦公司的纹理防伪技术不能适应市场需求的变化，企业将面临较大的技术风险。3、控股股东控制风险 王建程及其配偶许毅群为公司的实际控制人，王建程直接持有公司 53.30%的股权，创辉网络持有公司 5.00%的股份，王建程持有创辉网络 57.71%的份额，系创辉网络的普通合伙人且担任执行事务合伙人，控制创辉网络，许毅群直接持有公司12.75%的股权，实际控制人的一致行动人王楊雲、王悦豪合计广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 6 持有公司 14.72%的股权，虽然本公司建立了完善的法人治理结构、制定了关联交易管理办法等制度，在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制，但实际控制人及其一致行动人仍可能通过公司董事会或者行使股东表决权等方式对本公司的人事、生产经营决策等实施不当控制，从而损害其他中小股东的利益。4、所得税优惠政策变化的风险 2017 年 11 月，公司通过国家高新技术企业的认定，属于高新技术企业（证书编号：GR201744000170），2017 年至 2019年享受 15%的所得税优惠税率，同时，2018 年 4 月，公司通过科技型中小企业的认定，属于科技型中小企业（证书编号：20184405120C008764），研究开发费用税前加计扣除比例由 50%提高到 75%。上述两项税收优惠，对公司的财务状况产生影响。如果未来国家税收优惠政策发生变化，或者公司无法继续获得高新技术企业的资质和科技型中小企业的资质认定，公司的税收成本将会相应上升，对公司的盈利能力产生不利影响。5、客户和供应商集中的风险 公司主要客户集中度较高，2014 年-2017 年，公司的前五名客户的销售收入占当期营业收入比例分别是 71.98%、75.29%、80.51%、80.59%。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营状况出现异常，有可能给公司的经营带来风险。公司将加强市场推广力度，不断开发新客户，减少客户集中的风险。公司的供应商集中度较高，2014 年-2017 年，公司对前五名供应商的采购额占当期采购总额的比例分别为86.26%、80.43%、87.61%、才。公司主要采购的不干胶、油墨、膜类产品的市场供应比较充足，但如果供应商在产品、服务质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或产品、服务价格较高，则会影响公司的产品质量、服务满意度和盈利水平。公司将加强采购流程建设，优化采购渠道，力争改善供应商集中度较高的问题。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东正迪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong kinde co.,Ltd.证券简称 正迪科技 证券代码 836651 法定代表人 王建程 办公地址 广东省汕头市濠江区台商投资区台横三路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王楊雲 职务 董事会秘书 电话 0754-88815661 传真 0754-88525980 电子邮箱 无 公司网址 http:/ 广东省汕头市濠江区台商投资区台横三路 5 号，515000 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc/index 公司年度报告备置地 广东省汕头市濠江区台商投资区台横三路 5 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-03-18 挂牌时间 2016-04-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业（上市公司行业分类指引）主要产品与服务项目 防伪标签和包装标签的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）42,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王建程 实际控制人 王建程、许毅群 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440500570159988E 否 注册地址 广东省汕头市濠江区台商投资区台横三路 5 号 否 注册资本 人民币 4200 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 英大证券 主办券商办公地址 广东省深圳市深南中路华能大厦 30 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王旭彬、张腾 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 1001-1008 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于2015年11月25日聘请广发证券股份有限公司担任公司主办券商，并于2016年2月29日获准在全国中小企业股份转让系统挂牌，并纳入非上市公众公司监管。2017年12月公司因战略发展的需要向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请变更持续督导主办券商，全国中小企业股份转让系统有限责任公司经审核后于2018年1月18日向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自此函出具之日起，英大证券有限责任公司（简称“英大证券”）担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 91,203,685.02 90,526,280.79 0.75%毛利率%43.68%42.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,306,682.64 18,197,567.48 28.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,467,348.95 17,594,739.83 22.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.92%32.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.48%31.70%-基本每股收益 0.55 0.43 27.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,592,454.66 90,455,262.22 22.26%负债总计 23,553,249.39 26,722,739.59-11.86%归属于挂牌公司股东的净资产 87,039,205.27 63,732,522.63 36.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.52 36.18%资产负债率%（母公司）21.30%29.54%-资产负债率%（合并）21.30%29.54%-流动比率 2.31 2.11-利息保障倍数 76.09 25.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 39,501,438.11 23,854,695.74 65.59%应收账款周转率 5.89 6.03-广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 10 存货周转率 4.22 5.73-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.26%24.80%-营业收入增长率%0.75%39.41%-净利润增长率%28.08%33.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,000,000 42,000,000-计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,062,486.64 委托他人投资或管理资产的损益 101,435.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,163,921.99 所得税影响数 324,588.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,839,333.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 自设立以来，公司以高科技个性化标签解决方案为核心业务，致力于防伪标签技术的研发，是国内最早从事纹理防伪、生产销售企业之一标签技术的研发，国家高新技术企业。公司结合当代移动互联网和庞大的数据库，研发设计出以高安全性为核心的高科技防伪标识。公司目前主要业务：防伪标签及包装标签业务、知识产权保护业务。公司的标签产品主要包括 4 大系列，100 多个品种，主要有防伪标签、防伪物流标签、防伪防窜包装一体化标签及包装标签等。采购模式：公司设立了采购部负责产品原料、辅料和包装材料的采购。公司采购部门根据生产计划和销售预测制定的采购计划，经审批后，由采购部门负责产品原料、辅料和包装材料的采购，保证生产需要。公司对供应商实施严格的管理和维护程序，通过采取对供应商客观评级的方式，存优去劣，保障原材料的质量稳定。除此之外，公司对采购的原材料进行严格的质量检测。生产模式：公司成立专门的生产部负责生产现场管理、生产进度管理、工艺管理、生产成本控制、生产安全管理和产品在生产过程的品质控制等职能。在实际生产过程中，生产部与采购部协同管理，按照“计划-采购-生产-交付”的流程展开，确保供应链顺畅。公司生产流程为：首先印前工作人员根据生产订单及客户提供的电子稿等进行印前制作，包括出菲林、制作刀模、晒版等；接着在印刷车间中，轮转印刷工序根据生产订单、印刷版材等进行印刷，轮转打码工序利用个性化号码在轮转印刷产品上进行打码；进入包装程序，产品复膜上纤维，需要离线丝印的产品进行轮转丝印。最后将标签模切成型，片装的产品直接切片；将防伪图像进行拍照，电脑图像切割，储存进入数据系统当中；最后品质检查、包装入库。销售模式：公司内设销售部，主要通过直销模式销售产品。公司主要以行业口碑、专业展会、新产品演示会、网络、报刊等渠道对外宣传产品，公司销售人员确定目标客户后，经公司审批通过后，最终签订销售合同。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司保持良好的发展势头，业绩保持稳定增长。其中，实现营业收入 91,203,685.02 元，归属于母公司股东的净利润 23,306,682.64 元。广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 12 2017 年，公司根据年度经营目标，扎实推进各项工作，经营情况如下：（一）主营业务保持稳定增长，围绕着巩固老客户、开发新客户的经营方针，继续保持着较高的市场占有率。公司下游客户大多系优质的消费品品牌供应商，其中世界 500 强企业的有：美国宝洁（P&G）、嘉实多润滑油、中国石油昆仑润滑油等，国内知名企业有：拉芳家化、立白集团、名臣等。（二）加大研发力度，提高产品和服务质量。目前公司的防伪标签、防伪物流标签、防伪防窜包装一体化标签及包装标签等产品具有较高的科技含量，很好解决客户防伪问题，与客户形成共赢，在此基础上，公司全面进入防伪、物流标签、普通标签、物流应用软件开发以及防伪、物流、包装一体化生产领域，致力于建立一个完善、高效的市场流通全民监督体系，为客户企业提供个性化的防伪及物流系统解决方案，致力于打击假冒伪劣、追求诚信文明。(二二)行业情况行业情况 目前防伪行业尚未有垄断寡头形成，随着客户对数字身份管理技术应用需求的日益提高，一些实力较弱的公司开始掉队并逐步退出市场，市场竞争开始向少数第一、二梯队的企业集中。就宏观市场发展趋势而言，未来几年市场应用将稳步扩大，生产服务将逐步向少数有实力的企业集中，部分没有创新能力和研发实力的企业将逐渐退出市场。根据中国防伪行业协会相关资料显示，在中国市场众多的防伪企业中，从销售规模的大小来看，梓昆科技、正迪科技、兆信股份、上海天臣等企业销售规模较大，是行业内领先的公司，它们大多拥有核心的专利技术、拥有业内先进的生产设备和生产工艺、具有较为规范的管理，在防伪标签细分市场具有较高的市场占有率。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 21,308,889.09 19.27%8,436,943.11 9.33%152.57%应收账款 13,226,454.79 11.96%16,138,389.60 17.84%-18.04%存货 12,280,259.91 11.10%12,042,278.22 13.31%1.98%长期股权投资-固定资产 50,232,463.45 45.42%39,454,525.58 43.62%27.32%在建工程-短期借款 -5,539,800.00 6.12%-100.00%长期借款 -8,080,000.00 8.93%-100.00%无形资产 11,602,702.68 10.49%11,446,506.00 12.65%1.36%应付账款 12,903,137.00 11.67%9,633,287.16 10.65%33.94%资产总计 110,592,454.66-90,455,262.22-22.26%广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 152.57%，主要系公司经营规模扩大，销售收入增长的同时货款回收规模也相应增长。2、应付账款较上年增长 33.94%，主要系随着公司销售不断增长的情况下带动采购额的增长，信用限期内的应付账款也随着增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 91,203,685.02-90,526,280.79-0.75%营业成本 51,363,279.23 56.32%52,180,359.31 57.64%-1.57%毛利率%43.68%-42.36%-管理费用 10,783,185.39 11.82%12,227,042.09 13.51%-11.81%销售费用 3,270,636.49 3.59%3,891,793.74 4.30%-15.96%财务费用 339,112.56 0.37%901,600.47 1.00%-62.39%营业利润 25,553,350.39 28.02%20,374,557.41 22.51%25.42%营业外收入 1,220,000.05 1.34%709,209.00 0.78%72.02%营业外支出-净利润 23,306,682.64 25.55%18,197,567.48 20.10%28.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、净利润较上期增长28.08%，主要系公司在营业收入增加的同时很好的控制了成本费用支出，成本费用支出较上期都有所下降，从而导致净利润增加。2、营业外收入较上期增长72.02%，主要系本年收到政府补助 122 万元，而上年收到政府补助 68.6 万元。其中包括2017 年知识产权中国专利奖奖金 50 万元和 2017 年企业上市、挂牌和限售股转让奖励专项资金 50 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 91,203,685.02 90,526,280.79 0.75%其他业务收入-主营业务成本 51,363,279.23 52,180,359.31-1.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%标签类收入 84,732,309.49 92.90%68,065,141.45 75.19%服务类收入 6,431,071.26 7.05%22,159,630.30 24.48%其他 40,304.27 0.04%301,509.04 0.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：服务类收入较上期减少，主要系充值服务类收入与箭牌糖果（中国）有限公司于 17 年 6 月项目结束，2016 年充值服务类收入 11,448,720.65 元，2017 年充值服务类收入 2,830,099.39 元，较上期减少了 8,618,621.26 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州立白企业集团有限公司 34,895,188.09 40.33%否 2 天津中荣印刷科技有限公司 17,797,167.37 20.57%否 3 三椒口腔健康股份有限公司 7,126,175.26 8.24%否 4 拉芳家化股份有限公司 5,300,604.40 6.13%否 5 上海齐炫信息科技有限公司 4,604,738.27 5.32%否 合计合计 69,723,873.39 80.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 艾利（广州）有限公司 27,021,222.67 66.26%否 2 惠州市浩明科技股份有限公司 3,534,517.30 8.67%否 3 广州市超彩油墨实业有限公司 2,350,888.75 5.76%否 4 汕头市金株新材料有限公司 1,436,423.09 3.52%否 5 佛山市龙源镭射科技有限公司 881,030.82 2.16%否 合计合计 35,224,082.63 86.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 39,501,438.11 23,854,695.74 65.59%投资活动产生的现金流量净额-18,219,135.80-10,870,635.23 67.60%筹资活动产生的现金流量净额-8,110,356.33-7,352,898.46 10.30%广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 15 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 65.59%，主要是本期销售产品及提供服务相关的收入及时回款，部分供应商对公司的信用期限有所放宽，本期采购付现增长幅度较小。2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 67.60%，主要是本期支付的购买机器设备款较大，本期增加机器设备金额 14,904,893.66 元。3、经营活动产生的现金流量净额和净利润不完全匹配，超过净利润的主要原因系受资产减值、固定资产折旧和无形资产摊销等非付现项目的增减变动、借款利息和存货的增减变动以及经营性应收应付项目变动的影响，其中固定资产折旧变动系两者不完全匹配的主要原因。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司无子公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司资金的使用效率，为公司和股东创造更好的收益和投资回报，在不影响公司主营业务的正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，公司自 2017 年 7 月至 2017 年 12 月，累计利用闲置自有资金人民币 800 万元购买理财产品以获得额外资金收益并于 2017 年 12 月收到 800 万元理财产品赎回款。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 （1）重要会计政策变更 1）根据财政部制定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），公司对 2017年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策变更业经董事会审议通过。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。2）根据财政部 2017 年 12 月发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，利润表新增“资产处置收益”项目，公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对 2017 年度、2016 年度的财务报表数据进行追溯调整，本期会计政策变更业经董广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 16 事会审议通过。会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 2017年度 2016年度 根据企业会计准则第 16 号政府补助，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”科目，将自 2017 年 1 月 1 日起与公司日常经营活动有关的政府补助计入“其他收益”科目。董事会审议通过 其他收益 842,486.64-营业外收入-842,486.64 根据企业会计准则第 30 号财务报表列报，重分类“营业外收支”中的固定资产处置损益至“资产处置收益”列报。董事会审议通过 资产处置收益-营业外收入-营业外支出-（2）重要会计估计变更 报告期公司无重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税。积极吸纳就业和保障员工合法权益，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。随着公司的发展，将创造更多的就业岗位，不断改善员工工作环境，提高员工薪酬和福利待遇；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 17 拥有与当前生产经营紧密相关的要素，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、数据存储风险 公司的数据库用来储存防伪标签上的信息和图像，消费者通过电话、手机、电脑等即可连接到公司数据库平台，查询到防伪标签的信息并进行比对，消费者也可以通过致电公司的客服人员进行查询。公司虽有拥有先进的电脑设备、安全的设备安置场所，但如果数据库系统发生损坏、老化等问题，将导致重要数据信息丢失，防伪功能瘫痪。解决方案：为防止数据仓储的风险，公司采用了多点备份及云存储技术进行防范。2、技术风险 公司自成立起一直以纹理防伪为核心技术，致力于防伪标签的研发、生产和销售。虽然公司在行业中已取得一定的市场份额，其技术也获得了国内外优质品牌供应商的信任，但是当今科学技术更新换代速度越来越快，始终保持技术先进性和自主创新能力是企业得以生存并发展壮大的关键要素，一旦公司的纹理防伪技术不能适应市场的需求变化，企业将面临较大的技术风险。此外，公司作为一个技术密集型企业，绝大部分关键技术主要来源于公司自主研发，少数核心技术人员掌握着关键技术资料。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议，但客观上仍存在因核心技术人员流失而产生的技术泄密风险。解决方案：为防范技术风险，公司加强技术团队的建设和加大技术人才的引进、为核心技术员工提供持股平台，以防范技术流失的风险。3、控股股东控制风险 王建程及其配偶许毅群为公司的实际控制人，王建程直接持有公司 53.30%的股权，创辉网络持有公司 5.00%的股份，王建程持有创辉网络 57.71%的份额，系创辉网络的普通合伙人且担任执行事务合伙人，控制创辉网络，许毅群直接持有公司 12.75%的股权，实际控制人的一致行动人王楊雲、王悦豪合计持有公司 14.72%的股权，虽然本公司建立了完善的法人治理结构、制定了关联交易管理办法等制度，在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制，但实际控制人及其一致行动人仍可能通过公司董事会或者行使股东表决权等方式对本公司的人事、生产经营决策等实施不当控制，从而损害其他中小股东的利益。解决方案：公司将通过加强内部控制和制度建设，从而降低控股股东控制风险。4、所得税优惠政策变化的风险 2017 年 11 月，公司通过国家高新技术企业的认定，属于高新技术企业（证书编号：GR201744000170），2017 年至 2019 年享受 15%的所得税优惠税率，同时，2018 年 4 月，公司通过科技型中小企业的认定，属于科技型中小企业（证书编号：20184405120C008764），研究开发费用税前加计扣除比例由 50%提高到 75%。上述两项税收优惠，对公司的财务状况产生影响。如果未来国家税收优惠政策发生变化，或者公司无法继续获得高新技术企业的资质和科技型中小企业的资质认定，公司的税收成本将会相应上升，对公司的盈利能力产生不利影响。解决方案：公司将加强技术开发和引进、加大研发力度、引进优秀人才，确保其技术水平处于行业广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 18 前沿，提升自身的盈利能力。5、客户和供应商集中的风险 公司主要客户集中度较高，2014 年-2017 年，公司的前五名客户的销售收入占当期营业收入比例分别是 71.98%、75.29%、80.51%、80.59%。如果公司与主要客户的合作出现问题，或者公司主要客户的生产经营状况出现异常，有可能给公司的经营带来风险。公司将加强市场推广力度，不断开发新客户，减少客户集中的风险。公司的供应商集中度较高，2014 年-2017 年，公司对前五名供应商的采购额占当期采购总额的比例分别为 86.26%、80.43%、87.61%、86.37%。公司主要采购的不干胶、油墨、膜类产品的市场供应比较充足，但如果供应商在产品、服务质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或产品、服务价格较高，则会影响公司的产品质量、服务满意度和盈利水平。公司将加强采购流程建设，优化采购渠道，力争改善供应商集中度较高的问题。解决方案：公司将加强市场推广力度，不断开发新客户，减少客户集中的风险；公司将加强采购流程建设，优化采购渠道，力争改善供应商集中度较高的问题。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 200,000.00 297,138.09 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 60,000.00 40,488.38 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 260,000.00 337,626.47 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 广东正迪科技股份有限公司 公告编号：2018-012 20 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 王建程、许毅群、广东正迪网络科技有限公司 借款连带责任担保 25,000,000.00 是 2016-06-23 2016-017 王建程、许毅群、广东正迪网络科技有限公司 借款连带责任担保 50,000,000.00 是 2017-4-21 2017-014 总计总计 -75,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：因公司业务发展资金需要，王建程、许毅群、广东正迪网络科技有限公司 2016 年 6 月 20 日与中国银行股份有限公司汕头分行签订最高额保证合同（合同编号：GBZ476450120160095、GBZ476450120160096），为公司向该行贷款提供连带责任担保，担保金额为 5,000.00 万元，担保期间为 2015 年 5 月 12 日至 2025 年 12 月 31 日。以上关联交易由公司2017年4月20日召开的第二届董事会第十三次会议审议，并将该议案提交2016年度股东大会审议。关联方无偿为公司办理银行融资授信业务提供担保，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发