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FI_全面预算_20.pptx
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FI_ 全面 预算 _20
全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件 U9-全面预算 V2.0 用友软件股份有限公司 U9事业部 业务原型业务原型预算管理整体流程预算管理整体流程 应用流程应用流程 Unit1Unit1-基础设臵基础设臵 Unit2Unit2-预算样表设计预算样表设计 Unit3Unit3-预算编制预算编制 Unit4Unit4-预算批复预算批复 Unit5Unit5-预算执行预算执行 Unit6Unit6-预算调整预算调整 Unit7Unit7-预算分析预算分析 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算目的预算目的 预算目的,或称预算账套,表示一整套预算体系,用以区别预算组织、预算指标、预算样表、预算数据、执行数等等;必须是顶级预算组织创建预算目的。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算组织预算组织 当前预算目的下的参与预算编制、预算执行的预算组织;为预算组织=是的组织在当前预算目的下定义预算上下级关系;当前预算目的下的预算组织层级关系可以与基础设臵中的设臵不同,也可以与其他预算目的下的预算组织层级关系不同。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算组织预算组织 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-参数设臵参数设臵 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算期间预算期间 维护预算年度状态和预算期间状态;支持当前预算组织与上级预算组织的期间类型和预算日历引用不同,如集团按季预算,股份公司按月预算,或集团和股份公司属于不同行业预算日历不同;支持预算日历与账簿日历不同。某些行业特性企业按业务期间预算,但仍按会计准则的标准自然日历做账簿核算;如制糖业,按榨季预算(上年度的11.1本年的10.31),按自然日历做账簿核算。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算期间预算期间 维护预算期间状态:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算期间预算期间 维护与上级预算组织的预算期间映射:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算期间预算期间 维护预算期间与账簿日历映射:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算维度预算维度 编制预算时用以明确预算数据的口径,如按地区的销售收入预算:华东区销售额、华北区销售额;这里的预算维度为广义的预算维度,包括系统预臵的系统维度,用户根据需要添加自定义维度;所有系统预臵维度和用户自定义维度构成了当前预算目的下的预算维度结构;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算维度预算维度 预算维度列表:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算维度预算维度 预算维度卡片:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算假设预算假设 编制预算时的预算政策、环境以及假设前提;如各种比率:赊销比率、应收账款回款比率;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 若预算需要进行相应控制,则必须指定控制周期、当期控制或累计控制方式、允许特批以及超预算额度比例等等,这些控制要求在U9系统中体现为预算控制方案。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 控制符:控制符:执行数大于预算数即为超预算 :执行数小于预算数即为超预算 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 超预算额度比例:超预算额度比例:检查算法:执行数于预算数即为超预算;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 超预算额度比例:超预算额度比例:场景一:2008年因受全球金融危机影响,销售额大幅下降,董事会决定2008年费用最多执行原预算数的60%;如:费用预算数如:费用预算数1010万万,超预算额度比例超预算额度比例6060%,则费用最多执行则费用最多执行1010万万 *6060%=6 6万万 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 超预算额度比例:超预算额度比例:场景二:费用的执行进度同销售收入的执行进度挂钩;如:费用预算数如:费用预算数1010万万,销售额预算执行比例销售额预算执行比例9090%,则费用最多执行则费用最多执行1010万万 *9090%=9 9万万 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 超预算额度比例:超预算额度比例:场景三:弹性预算;如:按销售额的如:按销售额的3 3%编制费用预算编制费用预算,费用的预算执行进度同销售额的执行进度费用的预算执行进度同销售额的执行进度。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许累计控制:允许累计控制:如:费用预算和如:费用预算和20102010-1 1季费用报销如下:季费用报销如下:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许累计控制:允许累计控制:场景一:当期控制;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许累计控制:允许累计控制:场景二:累计控制;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许特批:允许特批:场景:预算外的突发/偶然事件,如诉讼、赔偿、意外损失等;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许特批:允许特批:场景:预算外的突发/偶然事件,如诉讼、赔偿、意外损失等;请购单请购单 采购订单采购订单 采购发票采购发票 请款单请款单 付款单付款单 执行环节:付款执行环节:付款 采购应付保留采购应付保留 执行预算执行预算 采购预算采购预算 编制编制 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许预算保留:允许预算保留:场景一:采购流程:请购采购收货发票请款付款;费用申请单费用申请单 费用报销单费用报销单 执行环节:报销执行环节:报销 费用保留费用保留 执行预算执行预算 费用费用 预算编制预算编制 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 允许预算保留:允许预算保留:场景二:费用报销流程:费用申请费用报销;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算控制方案预算控制方案 预算控制期间:预算控制期间:场景:按月编制预算,按季控制预算;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算指标预算指标 表示预算的核心业务内容,如销售收入、费用、利润等;预算指标与相关维度值的具体组合,称为预算对象;预算指标的计量单位、预算控制方案属性作为预算对象的默认值,在预算对象可改,最终以预算对象的属性有效。栏目栏目 说明说明 数值型 是:数值型指标;否:文本型指标;指标类型 数值型指标分类:金额:金额指标,必须有币种组合,有预算币种金额和预算本币金额属性,如销售收入;单价:单价指标,必须有币种组合,如单位成本;数量:数量指标,如产量;数值:数值指标,如费用率;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算指标预算指标 栏目栏目 说明说明 指标性质 发生量指标:如销售额、费用预算;存量指标:如应收账款余额等;计算属性+:向上级指标汇总时为加法运算,如固定资产原值;-:向上级指标汇总时为减法运算,如累计折旧;!:不参与向上级汇总;计量单位 数量指标时指定计量单位;预算编制、预算执行时,都将以此计量单位为准。预算控制方案 若当前预算指标相关的预算对象需要预算控制,指定预算控制方案,按预算控制方案档定义的控制策略执行控制。上下级汇总 是:可以向上级预算对象汇总,如销售收入预算;否:不能向上级预算对象汇总,如单位成本预算;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算指标预算指标 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算指标预算指标 预算指标下发:将预算指标下发给下级预算组织预算指标下发:将预算指标下发给下级预算组织。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-指标公式指标公式 某些指标的预算数和执行数可以有以下几种来源或审核关系:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-指标公式指标公式 UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算目录预算目录 创建预算目录:创建预算目录:即需要编制的预算表清单。UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算目录预算目录 样表挂接:为预算目录挂接预算样表:样表挂接:为预算目录挂接预算样表:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算目录预算目录 细分预算:预算样表若有参数维度细分预算:预算样表若有参数维度,细分预算样表:细分预算样表:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算目录预算目录 目录下发:预算表细分后目录下发:预算表细分后,将细分预算表下发给下级预算主体:将细分预算表下发给下级预算主体:UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算导航预算导航 例如:以销定产模式下,编制生产预算前,应当先编制销售预算。预算导航可以下发给下级预算组织;UnitUnit1 1-基础设臵基础设臵-预算导航预算导航 应用流程应用流程 Unit1Unit1-基础设臵基础设臵 Unit2Unit2-预算样表设计预算样表设计 Unit3Unit3-预算编制预算编制 Unit4Unit4-预算批复预算批复 Unit5Unit5-预算执行预算执行 Unit6Unit6-预算调整预算调整 Unit7Unit7-预算分析预算分析 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-概念概念 场景:费用预算表,要求各个部门每月编制一张,但预算表格式是一致的;如果有20个部门,则一共需要20*12个月=240张费用预算表。UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-ExcelExcel登录登录 U9全面预算产品直接利用Excel作为预算样表的设计器和预算表的编辑工具,在保留了Excel 强大的设计、编辑功能外,融合了U9独特的设计工具实现无缝对接。UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-新建预算样表新建预算样表 选择当前预算样表将要匹配单元格的的预算指标、预算主体、预算币种等预算维度;UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-新建预算样表新建预算样表 添加当前预算样表的变量维度和参数维度;UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-新建预算样表新建预算样表 新建预算样表新建预算样表变量维和参数维:变量维和参数维:当预算表的全部或大部分单元格对于某个维度都有一个共同值时,可以表示成参数维度,分为参数维和变量维;参数维:将预算样表实例化为若干预算表的维度,如生成实际期间的预算表;变量维:不参与实例化预算表的参数维度,仅表示维度值;UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值匹配维度值匹配 场景:根据已有预算样表,建立与模型映射;选择单元格区域和需要匹配的维度值,点击维度值匹配维度值匹配,将单元格与维度值建立映射关系。UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表开始,用模型创建预算样表;填充选项:UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表创建样表,填充编码 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表创建样表,填充名称,单列缩进填充 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表创建样表,填充名称,分列填充 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表创建样表,填充编码+名称,单列缩进填充 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值填充维度值填充 场景:从空白表创建样表,填充编码+名称,分列填充 UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-维度值匹配明细维度值匹配明细 选择单元格区域,查看匹配明细。可以为一个单元格添加多个维度值匹配,如2010年预算数,则对应两个维度:预算期间、数值属性。UnitUnit2 2-预算样表设计预算样表设计-可变表可变表 场景:有些预算表的表样是相对固定的,但其行数或列数不固定。如下表,销售收入预

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