被审计单位名称：星辉机械股份有限公司编制人：李力日期：会计期间：复核人：王明日期：控制序号ZJKZ-1是是ZJKZ-2是是ZJKZ-3是是执行控制的频率控制运行总次数测试的样本规模每年一次11每季一次42每月一次12每周一次52每天一次250每天多次货币资金循环-控制测试汇总表2013年度控制目标受影响的相关交易和账户余额及其认定被审计单位的控制活动（B12-CGL-3）控制活动对实现控制目标是否有效（是/否）控制活动是否得到执行(是/否)现金账实相符现金；存在；完整性每月月末，会计主管指定出纳员以外的人员对现金进行盘点，编制库存现金盘点表，监盘金额与现金日记账余额进行核对。对冲抵库存资金的借条、未提现支票、未做报销的原始凭证，在库存现金盘点表中予以证明。会计主管复核库存现金盘点表，如果盘点金额与现金日记账余额存在差异，需查明原因并报财务经理批准后进行账务处理银行存款账实相符银行存款；存在；完整性每月月末，会计主管指定出纳员以外的人员核对银行存款日记账和银行对账单，编制银行余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单相符。如调节不符，查明原因。会计主管复核银行存款余额调节表，对需要进行账务调整的调节项目及时进行处理银行存款安全银行存款；存在；完整性公司银行账户的开立、变更或注销必须经过财务经理审核，报总经理审批。每月月末，会计主管指定出纳员以外的人员对空白票据、未办理收款和承兑额票据进行盘点，并与银行票据登记薄进行核对。会计主管复核库存银行票据盘点表，如果存在差异，需查明原因。公司财务专用章由财务经理保管，个人名章由出纳员保管2至65至1620至41大于25025至61（1）识别的相关缺陷缺陷描述无无否相关认定现金支持低支持低支持银行存款支持低支持低支持其他货币资金支持低支持低支持对审计计划的影响汇总至控制缺陷汇总表进行评价并考虑沟通（是/否）（2）对相关交易、账户余额和披露的审计方案：交易、账户余额和披露发生/存在（控制测试结果/需从实质性程序中获取的保证程度）完整性（控制测试结果/需从实质性程序中获取的保证程度）权利和义务（控制测试结果/需从实质性程序中获取的保证程度）1/18/2014索引号：ZJC-11/18/20141控制测试程序索引号是有效支持自动每月一次3ZJC-2-1是有效支持自动每月一次3ZJC-2-2是有效支持自动每季一次1ZJC-2-3资金循环-控制测试汇总表页次：控制活动是否有效运行(是/否)该控制活动运行测试结果（有效/无效）控制测试结果是否支持风险评估结论(...
