2023年第1期法治研究123从法律激励视角看企业合规崔永东**摘要：企业合规治理是全球流行的一种治理方式，也是企业可持续发展的必由之路。当前，抓紧落实并完善合规治理机制是摆在中国公司企业、监管部门和司法机关面前的紧迫任务和重大课题。合规治理体系建设具有重大现实意义，不仅具有重要的司法意义、深刻的社会治理意义，更有长远的文化意义。在目前我国企业合规体系构建过程中，检察机关成了重要的推手。检察机关的介入，凸显了合规体系建设的司法作用和司法意义。在中国，通过行政监管部门、司法机关（特别是检察机关）的积极推动，尤其是通过合规法律激励机制的引导和驱动，使企业逐步建立合规计划、形成合规治理体系，并最终通向企业自治。完善的合规治理体系是企业自我监管、自我整改、自我治理的表现，带有明显的社会自治特色，在整个治理体系中发挥着基础性作用。关键词：合规治理法律激励*本文系上海市教委重大创新计划项目“司法学基础理论研究与学科体系构建”（项目编号：2019科教—01—30）阶段性成果。**作者简介：崔永东，山东大学法学院特聘教授、博士生导师。一、引言：问题导向下的合规治理目前，我国企业普遍存在合规治理体系不健全或严重缺乏的状态，导致企业经营与管理中存在着重大法律风险，严重制约了企业的健康发展，甚至会给企业带来灭顶之灾。特别是在我国实施国内国际两个“大循环”经济发展战略和“一带一路”倡议的大背景下，企业的违规经营和“越轨”管理给企业“走出去”带来严重隐患，不少中国企业在海外因为违规而遭受驻在国监管部门的重罚就是显例，其教训是惨痛和深刻的。因此，抓紧制定并完善合规治理机制是摆在中国公司企业、监管部门和司法机关面前的紧迫任务和重大课题。需要说明的是，从目前国外学界的研究情况看，对合规问题进行系统论述的论著不多，从法律激励机制角度对合规问题进行系统研究的论著更是鲜见。最近两年我国学界才关注合规问题，研究成果相对较少，尤其是将合规与法律激励机制结合起来进行系统探索的成果更是罕见。值得注意的是，最近一段时期，最高人民检察院正在积极推动企业合规治理，注重运用相关刑法激励机制作为企业合规计划构建的引导和推手，取得了不少成绩。可以预见，法律激励机制之于企业合规计划的构建，不仅有深刻的导向作用，而且还有长远的战略意义。企业合规制度最早确立于20世纪60年代的美国，该制度是企业对其法律风险的一套防控和规避机制，同时也是企业的一种治理...
