基金从业资格考试辅导基金法律法规、职业道德与业务规范第二十四章基金管理人公司治理和风险管理第一节治理结构建议关注公司治理法规要求学习内容知识点大纲要求公司治理法规要求十大原则★★★相关方的权利和义务股东会★董事会监事会管理层员工【知识点一】法规要求一、基金管理公司与一般公司的不同基金管理公司所管理的基金财产是基于信托关系所形成的，通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金财产。二、基本要求公司法、证券投资基金法，证券投资基金公司管理办法，证券投资基金管理公司治理准则，对基金管理公司设计了独特的独立董事制度，督察长制度，要求基金管理公司建立组织机构健全，职责划分清晰，制衡监督有效，激励约束合理的治理结构，保持公司规范运作，建立长期激励约束机制，并以基金持有人利益优先为根本点和出发点的基金公司治理模式。三、十大原则（1）投资人利益优先原则公司、股东以及公司员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的利益。（2）公司独立运作原则第1页基金从业资格考试辅导基金法律法规、职业道德与业务规范公司在法律、行政法规、中国证监会规定及自律监管组织规则允许的范围内，依法独立开展业务。（3）制衡原则明确股东会、董事会、监事会或者执行监事、经理层、督察长的职责权限，完善决策程序，形成协调高效、相互制衡的制度安排。（4）公司统一性和完整性原则公司组织机构和人员的责任体系、报告路径应当清晰、完整，决策机制等体现统一性和完整性。（5）股东诚信与合作原则公司股东对公司和其他股东负有诚信义务，应当承担社会责任。股东之间应当信守承诺，建立相互尊重、沟通协商、共谋发展的和谐关系。（6）公平对待原则公司董事会、经理层应当公平对待所有股东，公司开展业务过程中，应当公平对待其管理的不同基金财产和客户资产。（7）业务与信息隔离原则公司应当建立与股东之间的业务与信息隔离制度，防范不正当关联交易，禁止任何形式的利益输送。（8）经营运作公开、透明原则公司经营和运作应当保持公开、透明，保障股东、董事的知情权。公司应当依法认真履行信息披露义务。（9）长效激励约束原则公司应当结合基金行业特点建立长效激励约束机制，营造规范、诚信、创新、和谐的企业文化，留住人才，保持公司的竞争力。（10）人员敬业原则公司董事、监事、高级管理人员应当专业、诚信、勤勉、尽职，遵守职业操守，以较高的职业道德标准和商业道德标准规范...
