836700_2017_华谊控股_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 证券代码：证券代码：838367006700 证券简称：证券简称：华谊控股华谊控股 主办券商：华安证券主办券商：华安证券 2017 年度报告 华谊控股 NEEQ:836700 安徽华谊实业控股股份有限公司 Anhui HuaYi Industrial Holding Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，本司被合肥世纪精信机械制造有限责任公司授予“2016 年度最佳质量改善单位”。2017 年 2 月至 6 月，公司先后被海尔智能空调授予“2016 年度优秀供应商”、“金魔方奖”、“最有价值合作方”等殊荣。2017 年 3 月 1 日，本公司召开第一届董事会第十次会议,审议通过了 关于对外设立全资子公司的议案。本次对外投资是遵循公司整体发展规划，进一步拓展公司业务市场，增强公司整体竞争力。2017 年 8 月，本公司被奥克斯空调股份有限公司授予“2017 年度精诚合作伙伴”。2017 年 8 月 21 日，本公司召开第一届董事会第十四会议，审议通过了关于处置全资子公司湖北亿鹏展精密机械有限公司 100%股权的议案。本次处置全资子公司，系为了优化资产配置、提高资产使用效率。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华谊控股 指 安徽华谊实业控股股份有限公司 芜湖远景 指 芜湖远景塑胶制品有限公司 台州华谊 指 台州市黄岩华谊塑模有限公司 湖北亿鹏展 指 湖北亿鹏展精密机械有限公司 南昌华谊 指 南昌华谊塑胶制品有限公司 祥瑞投资 指 合肥祥瑞投资管理合伙企业（有限合伙）豪鑫投资 指 合肥豪鑫投资管理合伙企业（有限合伙）世纪精信 指 合肥世纪精信制造有限责任公司 合肥海尔 指 合肥海尔物流有限公司 合肥美的 指 合肥美的洗衣机有限公司 芜湖格力 指 格力电器（芜湖）有限公司 南昌奥克斯 指 南昌市克斯电器制造有限公司“三会”指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 安徽华谊实业控股股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽华谊实业控股股份有限公司董事会 监事会 指 安徽华谊实业控股股份有限公司监事会 公司章程 指 安徽华谊实业控股股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金祖森、主管会计工作负责人金祖森 及会计机构负责人（会计主管人员）王益军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户较为集中风险 公司为家电行业塑胶零部件供应商，公司 2017 年度合计向芜湖格力、世纪精信、合肥海尔、合肥美的、南昌奥克斯等前五大客户的销售收入合计占同期营业收入的 92.54%。若前五大客户因经营状况发生变化导致其对公司产品的需求量下降，将对公司的生产经营带来一定负面影响。2、存货期末余额较大风险 2017 年末公司存货账面价值 104,614,363.78 元，占总资产比重为 38.91%，存货占比较高，虽然公司期末的在手订单以及未来的发展规划决定了公司的存货金额较大，但如果存货管理水平下降，则会降低公司资金运用效率，对公司的生产经营产生负面影响。3、经营管理风险 随着公司加大投资及公司业务的发展，公司资产规模和经营 规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、人 才培养等方面都对公司管理层提出更高的要求。如果公司不 能进一步提升管理水平，完善管理流程和内部控制制度，将 会对公司的整体运营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽华谊实业控股股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Huayi Industrial Holding Corp.,Ltd.证券简称 华谊控股 证券代码 836700 法定代表人 金祖森 办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园祝融路与黄岗路交口 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周林林 职务 信息披露事务负责人 电话 0551-63825928 传真 0551-63825938 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园祝融路与黄岗路交口230601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-10-15 挂牌时间 2016-4-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 塑胶零部件的生产与销售、塑胶零部件表面深度加工、塑胶零部件模具的研发与制造 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）48,176,500 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 金祖森、杨明 实际控制人 金祖森、杨明 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913401006957144630 否 注册地址 安徽省合肥市经济技术开发区桃花工业园祝融路与黄岗路交口 否 注册资本 48,176,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晖、孔敏 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 494,812,350.36 330,295,895.37 49.81%毛利率%15.04%15.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 25,470,900.58 18,333,225.04 38.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,818,630.44 19,290,437.50 13.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.26%19.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.78%20.80%-基本每股收益 0.53 0.38 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 268,874,356.38 203,834,845.86 31.91%负债总计 151,148,054.74 111,579,444.80 35.46%归属于挂牌公司股东的净资产 117,726,301.64 92,255,401.06 27.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.44 1.91 27.75%资产负债率%（母公司）53.37%50.98%-资产负债率%（合并）56.22%54.74%-流动比率 132.78%129.93%-利息保障倍数 6.23 10.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,333,649.06 11,462,403.40 182.08%应收账款周转率 1,188%771%-存货周转率 560%596%-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.91%32.79%-营业收入增长率%49.81%32.44%-净利润增长率%38.93%86.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,176,500.00 48,176,500.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,366,744.97 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,026,574.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,137,032.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-879,917.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,916,944.81 所得税影响数 264,674.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,652,270.14 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司主要从事三块业务，即家电行业塑胶零部件的研发、生产及销售；模具的研发制作及销售；机械自动化的研发制作及销售。目前塑胶制品收入占公司总体业务收入的 97.28%，为公司第一大业务。塑胶制品板块主要客户或公司产品的最终使用者主要为知名家电厂商，由公司直接向其销售。客户出于对原料质量、采购成本等因素的考虑，要求公司主要材料必须向客户指定的供应商采购，由此形成了与主要客户之间的“双经销模式”，即公司向客户采购主要原材料与公司向客户销售产品的两个过程并行，双方之间对结算周期内的采购与销售金额进行冲抵结算。公司采用“订单式生产+合理化库存”的生产模式。公司接到客户的订单后，相关部门进行产品设计与工艺设计，在保证产品性能、质量满足客户要求的前提下，由生产部门进行批量生产。在满足订单产量之余，公司还会进行适当的备货，以满足客户未来维修更换的售后服务需要。公司依靠自身的模具研发优势和工艺优化设计能力，降低产品生产周期和生产成本，提高产品合格率，同时通过定制化、大批量、多批次的订单生产模式和完整的模块化服务能力，与大客户形成了稳定的合作关系，从而保证了一定的议价能力，能够消化人工成本上涨等不利因素，维持较稳定的产品毛利率，不断拓宽利润空间。目前模具板块占公司总体业务收入的 1.64%，为公司日后战略发展的重点板块。模具板块为公司完全自主生产与销售的板块，公司面向终端客户采取直销销售模式，根据生产计划需求自主组织采购活动。公司能够直接快速的掌握下游客户需求和市场变化，有利于提升公司在行业内的影响力和品牌销售。在销售活动中，公司重视通过参加展会、技术研讨会、新品推介会等方式进行推广和宣传。未来，随着公司产品市场的进一步拓展，公司模具板块规模将进一步提升。2017 年度自动化板块占公司总体业务收入的 1.08%，公司已于 2017 年 9 月份将此版块剥离。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，积极对接客户、加大研发，公司业绩增长较快，发展趋势良好。报告期内，公司实现营业收入 494,812,350.36 元，较上年同期上升 49.81%，净利润 25,470,900.58元。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司期末资产总额 268,874,356.38 元，较上期末增长 31.91%，期末负11 债总额 151,148,054.74 元，较上期期末上升 35.46%，期末归属于公司股东权益 117,726,301.64 元，较上期末增长 27.61%，资产负债率 56.22%、较上年增长 2.69%，增长的主要原因系为扩大产能，新增较多的长期借款所致，总体而言公司财务状况良好。在经营管理方便，公司的各项业务保持良好发展态势，业务规模不断增加，同时不断完善系列产品布局，为客户提供更全面的产品服务。?(二二)行业情况行业情况 我国是家电制造和消费大国，塑胶制造行业作为家用电器的上游行业，也随着家电行业的发展也壮大。随着我国经济发展进入新常态，行业由追逐数量的提升向质量的转变，行业向着智能制造技术和高新技术方向发展，产品更轻量化、精密化、生态化，质量会更加精益求精，产品附加值更高，更加节能环保。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 22,676,140.26 8.43%8,182,221.10 4.01%177.14%应收票据 4,717,151.11 1.75%8,961,529.25 4.40%-47.36%应收账款 29,979,858.23 11.15%48,768,781.89 23.93%-38.53%预付账款 2,826,170.71 1.05%5,297,837.97 2.60%-46.65%其他应收款 14,025,921.31 5.22%3,855,799.59 1.89%263.76%存货 104,614,363.78 38.91%44,906,969.31 22.03%132.96%其他流动资产 1,023,131.31 0.38%1,907,896.17 0.94%-46.37%长期股权投资 固定资产 83,370,831.52 31.01%63,545,596.59 31.18%31.20%在建工程 9,348,796.50 4.59%-100.00%无形资产 50,241.78 0.02%3,493,873.32 1.71%-98.56%长期待摊费用 3,673,131.45 1.37%2,586,371.51 1.27%42.02%递延所得税资产 1,089,632.24 0.41%879,922.66 0.43%23.83%其他非流动资产 827,782.68 0.31%2,099,250.00 1.03%-60.57%短期借款 23,000,000.00 8.55%14,589,916.16 7.16%57.64%应付票据 20,952,933.77 7.79%7,736,258.09 3.80%170.84%应付账款 67,287,922.00 25.03%30,137,653.74 14.79%123.27%预收账款 4,200.00 0.00%425,377.30 0.21%-99.01%应付职工薪酬 3,822,106.66 1.42%2,710,405.85 1.33%41.02%应交税费 10,817,793.47 4.02%9,914,237.88 4.86%9.11%应付利息 93,346.31 0.03%23,215.56 0.01%302.09%12 其他应付款 1,118,670.63 0.42%28,266,833.42 13.87%-96.04%一年内到期的非流动负债 8,364,693.75 3.11%长期借款 15,686,388.15 5.83%16,267,000.00 7.98%-3.57%递延收益 1,508,546.80 0.74%-100.00%资产总计 268,874,356.38-203,834,845.86-31.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期期末比期初增加 1,449.39 万元，增长 177.14%，主要系期末应付承兑票据承兑保证金增加所致。2、应收票据：报告期期末比期初减少 424.44 万元，减少 47.36%，主要系期末收到的承兑汇票已背书转让以及承兑贴现所致。3、应收账款：报告期期末比期初减少 1,878.89 万元，减少 38.53%，主要系报告期内加大了对应收账款的催收工作及时回款以及部分客户核价尚未结束、公司尚未形成应收账款所致。4、预付账款：报告期期末比期初减少 247.17 万元，减少 46.65%，主要系芜湖远景房屋租赁款到期摊销所致。5、其他应收款：报告期期末比期初增加 1,017.01 万元，增长 263.76%，主要系客户对公司收取的保证金、押金增加所致。6、存货：报告期期末比期初增加 5,970.74 万元，增长 132.96%，主要系客户核价尚未结束、公司商品已发出、形成未结算的发出商品所致。7、其他流动资产：报告期期末比期初减少 88.48 万元、减少 46.37%，主要系期末待抵扣进项税减少所致。8、固定资产：报告期期末比期初增加 1,982.52 万元、增长 31.20%，主要系报告期内公司新增机械设备所致。9、在建工程：报告期期末比期初减少 934.88 万元、减少 100.00%，主要系报告期内部分在建工程转入固定资产以及报告期内处置湖北亿鹏展公司所致。10、无形资产：报告期期末比期初减少 344.36 万元、减少 98.56%，主要系报告期内处置湖北亿鹏展公司所致。11、长期待摊费用：报告期期末比期初增加 108.68 万元、增长 42.02%，主要系报告期内增加模具投资以及车间改造支出所致。12、递延所得税资产：报告期期末比期初增加 20.97 万元、增长 23.83%，系报告期期末资产减值准备计提递延所致。13、其他非流动资产：报告期期末比期初减少 127.15 万元、减少 60.57%，主要系本期期末预付工程设备款减少所致。14、短期借款：报告期期末比期初增加 841.01 万元、增长 57.64%，主要系本期流动资金借款增加所致。15、应付票据：报告期期末比期初增加 1,321.67 万元、增长 170.84%，主要系本期开出的银行承兑汇票增加所致。16、应付账款：报告期期末比期初增加 3,715.03 万元、增长 123.27%，主要系本期生产规模扩大应付的材料款增加所致。17、预收账款：报告期期末比期初减少 42.12 万元、减少 99.01%，主要系预收账款本期已经满足收入确认条件，转做收入所致。18、应付职工薪酬：报告期期末比期初增加 111.17 万元、增长 41.02%，主要系本期人员增加、应付职工工资增加所致。13 19、其他应付款：报告期期末比期初减少 2,714.82 万元、减少 96.04%，主要系本期归还股东欠款以及支付前期收购湖北亿鹏展、台州华谊股权转让款所致。20、一年内到期的非流动负债：报告期期末比期初增加 836.47 万元，系长期借款将于 1 年内到期所致进行重分类。21、递延收益：报告期期末比期初减少 150.85 万元、减少 100.00%、系报告期内处置湖北亿鹏展公司所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 494,812,350.36-330,295,895.37-49.81%营业成本 420,410,667.09 84.96%278,698,596.70 84.38%50.85%毛利率%15.04%-15.62%-管理费用 22,218,815.31 4.49%12,814,165.84 3.88%73.39%销售费用 11,518,345.58 2.33%10,025,102.31 3.04%14.90%财务费用 6,824,991.29 1.38%2,721,478.28 0.82%150.78%营业利润 36,123,049.32 7.30%23,368,277.64 7.07%54.58%营业外收入 154,085.18 0.03%2,248,687.86 0.68%-93.15%营业外支出 1,033,002.34 0.21%564,923.87 0.17%82.86%净利润 25,470,900.58 5.15%18,333,225.04 5.55%38.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上期增加 16,451.65 万元、增长 49.81%，主要系报告期内原有客户销售规模扩大引起。较上一年度芜湖格力增加营业收入 5,769.80 万元、合肥海尔增加营业收入 5,474.45 万元、南昌奥克斯增加营业收入 3,033.32、合肥美的增加营业收入 1,474.46 万元。2、营业成本：本期比上期增加 14,171.21 万元、增长 50.85%，主要系销售业务量的提升，相应的成本提升。3、管理费用：本期比上期增加 940.46 万元、增长 73.39%，主要系职工薪酬增加 125.11 万元、增长 23.39%，主要系管理人员增加以及工资水平提升所致；研发费增加 769.63 万元、增长 456.79%、主要系报告期增加了研发投入所致；中介服务费减少 62.17 万元、下降 34.63%、主要系公司上期支付新三板挂牌费所致；折旧与摊销增加 19.44 万元、增长 38.29%、主要系管理部门使用的资产折旧计提所致；差旅费减少 34.97 万元、下降 53.74%、主要系报告期客户趋于稳定、管理人员外出活动减少所致；办公费增加 123.85 万元、增长 108.73%、主要系报告期新成立南昌公司办公用品采购增加、维修费用增加所致；税费减少 4.89 万元、下降 100.00%，系相关税费在税金及附加中核算所致；其他增加 12.73 万元、增长 31.91%，主要系报告期保安费、保险费增加所致。4、销售费用：本期比上期增加 149.32 万元、增长 14.90%，主要系职工薪酬增加 155.64 万元、增长 37.70%、主要系销售人员增加以及工资水平提升所致；业务招待费增加 36.47 万元、增长 81.67%、系公司为维护客户业务招待活动增加所致；折旧费增加 3.44 万元、增长 32.69%，系销售部门使用的资产折旧计提所致；其他减少 14.69 万元、下降 73.18%，主要系报告期内产品的分拣费、维修费等减少所致。5、财务费用：本期比上期增加 410.35 万元、增长 150.78%，主要系利息支出增加 214.70 万元、14 增长 222.09%，系短期、长期借款增加相应的利息支出增加所致；承兑汇票贴息增加 183.32 万元、增长 102.28%，系本期承兑汇票贴现增加所致；银行手续费增加 3.51 万元、增长 251.24%，主要系本期办理的银行业务增多，手续费增加所致；融资担保费增加 11.00 万元、增长 146.67%，系本期贷款增加、担保机构费用增加所致。6、营业外收入：本期比上期减少 209.46 万元、下降 93.15%，主要系会计政策变更，与经营有关的政府补助计入其他收益科目所致。7、营业外支出：本期比上期增加 46.81 万元、增加 82.86%，主要系本期销售规模增加、相应的客户质量罚款增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 479,911,981.49 329,786,553.25 45.52%其他业务收入 14,900,368.87 509,342.12 2,825.41%主营业务成本 407,945,020.88 278,206,378.11 46.63%其他业务成本 12,465,646.21 492,218.59 2,432.54%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%塑胶零部件 286,715,061.52 57.94%206,624,467.07 62.56%深加工塑胶零部件 179,717,579.28 36.32%115,065,764.75 34.84%模具 8,110,602.32 1.64%3,730,817.14 1.13%机械自动化 5,368,738.37 1.09%4,365,504.29 1.32%其他业务收入 14,900,368.87 3.01%509,342.12 0.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安徽省内 425,604,979.38 86.01%278,528,598.86 84.33%安徽省外 69,207,370.98 13.99%51,767,296.51 15.67%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期比上期增加 16,451.65 万元、增长 49.81%，主要系报告期内原有客户销售规模扩大引起。较上一年度芜湖格力增加营业收入 5,769.80 万元、合肥海尔增加营业收入 5,474.45 万元、南昌奥克斯增加营业收入 3,033.32、合肥美的增加营业收入 1,474.46 万元。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 格力电器（芜湖）有限公司 197,736,755.73 39.96%否 2 合肥海尔物流有限公司 96,108,493.15 19.42%否 15 3 合肥美的洗衣机有限公司 57,796,547.97 11.68%否 4 合肥世纪精信制造有限责任公司 55,510,647.74 11.22%否 5 南昌市奥克斯电器制造有限公司 50,730,031.70 10.25%否 合计合计 457,882,476.29 92.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 格力电器（芜湖）有限公司 174,678,216.18 40.21%否 2 合肥海尔物流有限公司 56,383,357.78 12.98%否 3 合肥美的洗衣机有限公司 40,048,132.48 9.22%否 4 合肥世纪精信制造有限责任公司 38,603,944.48 8.89%否 5 格力电器（合肥）有限公司 10,710,783.79 2.47%否 合计合计 320,424,434.71 73.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 32,333,649.06 11,462,403.40 182.08%投资活动产生的现金流量净额-21,007,855.20-36,659,564.75-42.69%筹资活动产生的现金流量净额-10,848,550.38 25,268,960.22-142.93%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 2,087.12 万元，主要系本期销售增加、销售回款增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 1,565.17 万元，主要系处置子公司收到的现金净额 1,800.00 万元。3、筹资活动产生的现金流净额：本期比上期相比减少 3,611.75 万元，主要系本期比上期取得借款收到的现金增加 4,559.75 万元；偿还债务支付的现金增加偿还债务支付的现金增加 5,130.57 万元；支付其他与筹资活动有关的现金增加 2,329.24 万元。4、本期经营活动产生的现金流净额为?32,333,649.06 元，本期净利润 25,470,900.58 元，差异原因主要为经营性应付项目的增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司处置了湖北亿鹏展精密机械有限公司 100.00%股权，全资新设了南昌华谊塑胶制品有限公司，公司目前共有三家全资子公司。1、芜湖远景塑胶制品有限公司 设立时间：2011 年 12 月 16 日；注册资本：300.00 万元；法定代表人：金祖森；住所：安徽省芜湖市三山区经济开发区；经营范围：塑胶制品、五金模具、制冷配件、塑胶包装制品的生产及销售（涉及许可的凭许可证经营）。芜湖远景塑胶制品有限公司系安徽华谊实业控股股份有限公司全资子公司，出资比例 100.00%。2017年 12 月 31 日资产负债情况为：资产总额 114,417,003.19 元、负债总额 62,216,458.05 元、资产负债16 率 54.38%。2017 年度实现营业收入 206,041,387.45 元、净利润 16,927,316.47 元。2、台州市黄岩华谊塑模有限公司 设立时间：2011 年 4 月 22 日；注册资本 100.00 万元；法定代表人：胡富恩；住所：台州市黄岩澄江街道仙浦汪村；经营范围：塑料制品、模具、机械零配件制造、销售。台州市黄岩华谊塑模有限公司系安徽华谊实业控股股份有限公司全资子公司，出资比例 100.00%。2017 年 12 月 31 日资产负债情况为：资产总额 1,395,178.22 元、负债总额 112,732.58 元、资产负债率8.08%。2017 年度实现营业收入 3,042,755.84 元、净利润-144,093.58 元。3、南昌华谊塑胶制品有限公司 设立时间：2017 年 4 月 13 日；注册资本 300.00 万元；法定代表人：张华；住所江西省南昌市新建区乐化镇祥和路 139 号 4 栋；经营范围：胶零件、模具、塑料包装箱及容器、冲压件制造销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。南昌华谊塑胶制品有限公司系安徽华谊实业控股股份有限公司全资子公司，出资比例 100.00%。2017年 12 月 31 日资产负债情况为：资产总额 5,769,831.96 元、负债总额 4,898,877.52 元、资产负债率84.91%。2017 年度实现营业收入 0 元、净利润-1,960,295.56 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。该准则采用未来适用法处理，此项会计政策变更对本公司财务报表未产生影响。2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中：与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。本公司根据该准则及 2017 年 12 月 25 日财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财 会201730 号）的规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，（1）在利润表中新增“其他收益”项目，将原列示为“营业外收入”的与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入，不对比较财务报表进行调整。对本公司财务报表影响如下：减少本年营业外收入 2,025,574.07 元，增加本年其他收益 2,025,574.07 元。（2）在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报,公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，根据上述会计政策调整可比期间的比较数据，对于 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间发生的非流动资产处置收益从“营业外支出”调整至“资产处置收益”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 17 本公司报告期内合并范围比上年度增加 1 户减少 1 户。2017 年 8 月 21 日，根据股权转让协议，公司将湖北亿鹏展精密机械有限公司全部股权予以转让，故相比上期合并范围减少 1 户；2017 年 4 月 13日全资成立南昌华谊塑胶制品有限公司，故相比上期合并范围增加 1 户。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌企业，积极履行社会责任，公司积极参与安徽贫困地区招聘，以解决贫困人口的就业问题。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司财务核算、财务管理、风险控制、管理运营等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响经营的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户较为集中风险 公司为家电行业塑胶零部件供应商，公司 2017 年度合计向芜湖格力、世纪精信、合肥海尔、合肥美的、南昌奥克斯等前五大客户的销售收入合计占同期营业收入的 92.54%。若前五大客户因经营状况发生变化导致其对公司产品的需求量下降，将对公司的生产经营带来一定负面影响。2、经营管理风险 随着公司加大投资及公司业务的发展，公司资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、人才培养等方面都对公司管理层提出更高的要求。如果公司不能进一步提升管理水平，完善管理流程和内部控制制度，将会对公司的整体运营带来一定的风险。