873140_2018_易通城建_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 证券代码：873140 证券简称：易通城建 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 易通城建 NEEQ:873140 济南易通城市建设集团股份有限公司 Jinan Yi Tong Urban Construction Group Co.,Ltd.济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月 28 日，公司整体改制为济南易通城市建设集团股份有限公司。2018 年 12 月 12 日，全国中小企业股份转让系统出具同意济南易通城市建设集团股份有限公司挂牌的函。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、易通城建 指 济南易通城市建设集团股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年度 上期、去年同期 指 2017 年度 历下控股 指 济南历下控股集团有限公司 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘锐、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）张娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存货余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日公司存货净额为 225,943,088.66 元，占总资产比例为 60.11%，占比较高，主要原因是部分施工项目未出具结算报告，未达到收入确认时点。存货金额较大，占用流动资金，或者在项目的验收过程中出现纠纷或违约，将对公司生产经营带来不利影响。客户依赖的风险 2018 年度公司前五大客户的销售金额占比达到 90.33%，客户集中度较高，存在对客户的依赖风险。公司主要业务在济南市，市政公用工程的主要发包方为政府部门或基础设施建设单位等，因此客户较为集中。若主要客户出现需求减少的重大变化，在公司未能及时开拓新市场的情况下，将对公司生产经营带来不利影响。原材料价格波动风险 公司生产经营过程中采购的的主要原材料为沥青、碎石水泥等，其中沥青材料成本占比较高。由于沥青价格受原油价格、供需关系等因素的影响，其价格容易发生较大波动。为保证工程的工期进度，公司可能不得不在较高的价格点位购买原材料。从而导致施工成本增加，企业利润率下降。本期重大风险是否发生重大变化：否 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南易通城市建设集团股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan YiTong Urban Construction Group Co.,Ltd.证券简称 易通城建 证券代码 873140 法定代表人 刘锐 办公地址 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘锐 职务 董事会秘书 电话 0531-81288181 传真 0531-81288188 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101/250014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 26 日 挂牌时间 2018 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑-市政道路工程建筑（E4813）主要产品与服务项目 市政道路工程、城市地下管网建设、桥梁工程、给排水泵站建设、景观提升、市政基础设施养护等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）143,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 济南历下控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 济南市历下区人民政府、济南历下控股集团有限公司、济南历下金控投资有限公司 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701027306566505 否 注册地址 济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼 101 否 注册资本（元）143,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘玉显 王萍 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 17703 号华特广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 84,209,025.37 135,767,870.27-37.98%毛利率%23.58%17.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,994,662.24 12,243,457.18-75.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,151,426.27 11,537,287.64-81.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.20%7.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.86%7.34%-基本每股收益 0.02 0.27-92.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 375,892,968.92 283,709,827.54 32.49%负债总计 176,353,920.70 85,306,828.77 106.73%归属于挂牌公司股东的净资产 199,539,048.22 198,402,998.77 0.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 2.48-43.55%资产负债率%（母公司）46.92%30.07%-资产负债率%（合并）46.92%30.07%-流动比率 1.92 2.92-利息保障倍数 544.63 644.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,317,935.76-10,599,772.40 应收账款周转率 3.18 2.70-存货周转率 0.40 1.02-济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%32.49%5.39%-营业收入增长率%-37.98%13.51%-净利润增长率%-75.54%17.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 143,000,000 80,000,000 78.75%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 507,235.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 601,886.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,426.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,124,547.96 所得税影响数 281,311.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 843,235.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 40,539,517.73 应收账款 40,539,517.73 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 7 应付票据及应付账款 20,072,313.66 应付账款 20,072,313.66 因公司执行新金融准则和新收入准则，应采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）附件 2 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为建筑业中的市政道路工程建筑行业，拥有市政公用工程施工总承包壹级资质。公司积累了丰富的施工经验、具有较高的技术水平，并与各基础设施建设单位保持了良好的合作关系，管理团队在工程管理及企业管理等方面经验丰富。公司为建设单位提供市政道路工程、城市地下管网建设等市政工程建设施工服务。公司主要通过获取招标公告进行投标的方式开拓业务并获取客户，市政工程建设施工服务是主要的收入来源。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，不断拓展业务规模，规模效应和品牌效应凸显，总体呈现良好发展势头；另一方面积极推进管理提升，不断优化完善现有经营模式，提高运营效率，提升盈利能力。主要财务指标情况：2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 375,892,968.92 元，同比增长 32.49%；负债总额为 176,353,920.70 元，同比增加 106.73%；净资产总额为 199,539,048.22 元，同比增长 0.57%。经营计划实现情况：全年新中标总价 25,652.16 万元，比去年同期增长 35.3%；完成工程产值 24,643.88万元，实现利税 2,658.97 万元；全年承建工程项目 33 项，完成了多项市、区级“丁字路、瓶颈路”改造项目，打造了多条城市提升样板路，全年累计养护整修车行道 462371 平方米、人行道 116832 平方米。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 9 报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 近几年，随着我国经济发展不断推进城镇化浪潮，我国城镇化规模不断扩大，市政建设固定资产投资规模不断加大，市政基础设施建设也朝着更加完善的方向发展，由此给市政工程行业带来了巨大的发展空间。2016 年全国城市市政公用设施建设固定资产投资完成额达到 17,459.97 亿元，环比增长率为7.75%，2016 年山东省城市市政公用设施建设固定资产投资完成额达到 1,006.02 亿元，环比增长率为16.83%。近几年山东省及济南市城镇固定资产投资完成额稳步增长。截至 2017 年，城镇固定资产投资完成额山东省已突破 54,236 亿元，济南市已突破 4,364 亿元。2012 至 2017 年，山东省及济南市城镇固定资产投资完成额增长率均维持在较高水平，持续稳定的增长推动了基础设施建设行业持续发展，建筑业及相关市政工程行业将伴随固定资产投资的持续增长而保持稳定增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 95,639,440.93 25.44%42,738,128.17 15.06%123.78%应收票据与应收账款 8,290,798.48 2.21%40,539,517.73 14.29%-79.55%存货 225,943,088.66 60.11%99,803,798.08 35.18%126.39%投资性房地产 2,516,850.71 0.67%2,670,944.03 0.94%-5.77%长期股权投资 固定资产 28,301,498.53 7.53%29,954,749.46 10.56%-5.52%在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 1,609,144.84 0.43%63,516,721.52 22.39%-97.47%应付票据及应付账款 68,677,875.33 18.27%20,072,313.66 7.07%242.15%预收款项 102,611,249.22 27.30%40,337,313.41 14.22%154.38%应交税费 223,638.13 0.06%22,961,617.64 8.09%-99.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较期初增长 123.78%，主要是由于公司收回关联方济南市历下区国有资产运营有限济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 10 公司拆借资金 6,000.00 万元。2、期末应收票据及应收账款较期初降低 79.55%，主要是由于公司 2018 年回款及时所致。3、期末其他应收款较期初降低 97.47%，主要是由于公司收回关联方济南市历下区国有资产运营有限公司拆借资金 6,000.00 万元。4、期末存货较期初增长 126.39%，主要由于公司 2018 年工程量增加，如 2017 年盛福片区涵源大街（正丰路至奥体中路）道路建设工程、历下区丁家村城中村改造村民安置用房项目园区道路、景观绿化、地下车库交通设施及道路划线工程等工程当期未完工，导致存货增加。5、期末应付票据及应付账款较期初增长 242.15%，主要是由于 2018 年工程根据合同约定未到付款节点。6、期末预收款项较期初增长 154.38%，主要是由于 2018 年新建工程项目增加，收款及时所致。7、应交税费较期初减少 99.03%，主要是由于本期应缴所得税减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 84,209,025.37-135,767,870.27-37.98%营业成本 64,349,735.52 76.42%112,075,822.82 82.55%-42.58%毛利率%23.58%-17.45%-管理费用 18,613,503.42 22.10%7,397,821.57 5.45%151.61%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%财务费用-851,871.85-1.01%-1,184,935.64-0.87%资产减值损失-2,155,475.18-2.56%237,670.48 0.18%其他收益 119.96 0.00%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 507,235.10 0.60%200.00 0.00%253,517.55%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 4,006,273.75 4.76%16,654,606.15 12.27%-75.94%营业外收入 16,006.11 0.02%12,922.29 0.01%23.86%营业外支出 700.00 0.00%68,000.00 0.05%-98.97%净利润 2,994,662.24 3.56%12,243,457.18 9.02%-75.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 11 1、公司 2018 年营业收入与 2017 年相比降低了 37.98%。其主要原因是：部分项目当期未完工，无法出具结算，导致营业收入减少。2、公司 2018 年营业成本与 2017 年同期相比降低了 42.58%。其主要原因是：（1）销售收入大幅减少使得营业成本相应减少。（2）公司 2018 年材料、人工价格大幅提高，抓管理、严把工程质量，使成本增加幅度高于销售收入的增长幅度。3、公司 2018 年管理费用与 2017 年同期相比增长了 151.61%。其主要原因是公司 2018 年人员增加导致人工费增加，办公场所装修费用转资导致折旧摊销费用增加，公司新三板上市筹备阶段导致中介机构费用增加，公司组织架构调整导致办公费增加。4、公司 2018 年资产减值损失与 2017 年同期相比变动 2,393,145.66 元，主要原因是应收账款余额减少导致坏账准备余额相应减少所致。5、公司 2018 年资产处置收益与 2017 年同期相比增加了 253517.55%，主要原因是 2018 年部分设备老化，维修成本过高，利用率较低，公司综合上述原因对部分资产进行了处置。6、公司 2018 年营业利润与 2017 年同期相比减少了 75.94%，主要原因是 2018 年部分项目当期未完工，无法出具结算，导致营业收入、营业利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 83,250,031.72 135,703,070.27-38.65%其他业务收入 958,993.65 64,800.00 1,379.93%主营业务成本 64,195,642.20 112,024,990.90-42.70%其他业务成本 154,093.32 50,831.92 203.14%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%市政公用工程 83,250,031.72 98.86%135,703,070.27 99.95%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入均来自市政公用工程，本期收入较上期下浮明显，主要是因为部分项目当期未完工，无法出具结算，导致营业收入减少。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 12 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济南市历下区市政工程管理局 64,651,751.45 76.78%否 2 济南热力集团有限公司 3,955,495.18 4.7%否 3 济南热电有限公司 2,891,590.66 3.43%否 4 济南明府城管理中心 2,727,272.74 3.24%否 5 济南市历下区城市管理局 1,837,844.71 2.18%否 合计合计 76,063,954.74 90.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东益通安装有限公司 34,124,177.34 19.64%否 2 山东三路工程有限公司 25,714,345.85 14.80%否 3 山东舜龙市政工程有限公司 19,048,890.06 10.96%否 4 山东亿卉园林工程有限公司 20,007,446.61 11.51%否 5 山东鲁班工业设备安装工程有限公司 11,498,426.02 6.62%否 合计合计 110,393,285.88 63.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,317,935.76-10,599,772.40 投资活动产生的现金流量净额 52,683,694.32-63,036,751.53 筹资活动产生的现金流量净额-1,300,000.00 60,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、2018 年公司经营活动产生的现金流量净额较 2017 年多流入 13,917,708.16 元，主要是因为销售商品、提供劳务收到的现金较上期多流入 97,522,414.18 元，工程回款增加致销售商品、提供劳务收到的现金较上期多流入 97,522,414.18 元；收回投标保证金致收到其他与经营活动有关的现金较期初多流入7,893,761.11 元；支付工程款、材料款增加致购买商品、接受劳务支付的现金较上期多流出 56,870,200.18元；人工成本增加致支付给职工以及为职工支付的现金较上期多流出 9,424,223.67 元，因支付期初所得税支付的各项税费较上期多流出 18,003,018.61 元，支付的投标保证金增加致支付其他与经营活动有关的现金较上期多流出 7,201,024.67 元。本期公司实现净利润 2,994,662.24 元，与经营活动产生的现金流量净额 3,317,935.76 元基本匹配。2、2018 年公司投资活动产生的现金流量净额较 2017 年多流入 115,720,445.85 元，主要是因为本期收回关联方拆借资金导致收到其他与投资活动有关的现金较上期多流入 61,718,250.00 元；购建固定资济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 13 产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期多流出 5,998,775.90 元，上期因支付给关联方 6000 万元拆借资金导致支付其他与投资活动有关的现金 60,000,000.00 元。3、2018 年公司筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年多流出 61,300,000.00 元，主要是因为吸收投资收到的现金较上期多流入 8,700,000.00 元，本期分配股利 70,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 济南易通路达路桥工程有限公司由公司于 2018 年 3 月 6 日投资设立，注册地址：山东省济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼，主营业务：建材开发、销售，注册资本 500 万元，公司持股比例为 100%，该子公司目前尚未开展经营活动。济南易通路达新材料有限公司由公司于 2018 年 3 月 7 日投资设立，注册地址：山东省济南市历下区转山西路 22 号 3 号楼，主营业务：公路工程；桥梁工程；市政公用工程，注册资本 500 万元，公司持股比例为 100%，该子公司目前尚未开展经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。本公司已按照上述新财务报表格式通知编制截至 2018 年 12 月 31 日止年度的财务报表，比较财务报表已相应调整。详见本报告第三节第八项表格有详细列示。因公司执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 2 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 14 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终贯彻以人为本、保护环境的价值理念，不断完善城市基础设施、优化城市生态环境，实现强基建、护生态、利民生，践行企业社会责任。公司的所有活动都均严格遵守有关法律法规，承担相应的社会和环境责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 根据山东省和济南市统计局数据，近几年山东省及济南市城镇固定资产投资完成额稳步增长。截至2017 年，城镇固定资产投资完成额山东省已突破 54,236 亿元，济南市已突破 4,364 亿元。2012 至 2017年，山东省及济南市城镇固定资产投资完成额增长率均维持在较高水平，持续稳定的增长推动了建筑业持续发展。相关市政工程行业将伴随我国固定资产投资的持续增长而保持稳定增长。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司定位打造一流的基础设施建设服务商，致力于持续推进城市基础设施开发建设与生态环境优化保护，美化城市面貌、改善营商与人居环境，服务城市经济发展与城市形象提升；不断优化商业模式，推动模式升级，提高盈利能力；短期以工程建设为主，承接大型市政建设项目，快速做大工程业务规模，中远期发展公共事业。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 15 (三三)经营计划经营计划或目标或目标 2019 年，公司将进一步优化完善内部运营流程，提高内部营运效率，同时加大人才、技术和资金投入，积极拓展外部市场，提高施工技术，提升公司品牌，承揽更多基础设施建设项目，扩大业务规模，实现公司营业收入等财务指标的稳定增长。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司实现中长期规划和短期经营计划，均需要具备一定的外部市场环境；同时公司内部的管理必须非常良好，既能不断创新，又要能落实执行到位。这些内外部因素对公司实现中长期规划和短期经营计划带来了不确定性。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、存货余额较大的风险。2018 年 12 月 31 日公司存货净额为 225,943,088.66 元，占总资产比例为 60.11%，占比较高，主要原因是部分施工项目未出具结算报告，未达到收入确认时点。存货金额较大，占用流动资金，或者在项目的验收过程中出现纠纷或违约，将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司进一步加强工程管理，在投标时选取结算周期短、资金状况充裕的优质客户进行合作，以保证公司的付出成本能及时结算收回。公司积极加大结算工作力度，及时对完成项目进行结算，收回资金。同时，公司正在积极扩大业务规模和范围，降低单一客户违约对公司的影响，提高抗风险能力。2、客户依赖的风险 2018 年度公司前五大客户的销售金额占比达到 90.33%，客户集中度较高，存在对客户的依赖风险。公司主要业务在济南市，市政公用工程的主要发包方为政府部门或热力、电力公司等，因此客户较为集中。若主要客户出现需求减少的重大变化，在公司未能及时开拓新市场的情况下，将对公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司加强与客户合作过程的沟通，指派专人维护客户关系，对于客户的变化随时做出积极的应对方案；公司努力提高施工专业化水平和工程质量，提升公司品牌，保证客户的稳定；公司积极济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 16 扩大经营区域，增加客户数量，扩大经营规模及不同领域的客户，以降低主要客户的依赖程度。3、原材料价格波动风险 公司生产经营过程中采购的的主要原材料为沥青、碎石水泥等，其中沥青材料成本占比较高。由于沥青价格受原油价格、供需关系等因素的影响，其价格容易发生较大波动。为保证工程的工期进度，公司可能不得不在较高的价格点位购买原材料。从而导致施工成本增加，企业利润率下降。应对措施：公司积极和原材料供应商达成战略合作关系，培养战略合作供应商，签订长期供货合同，确保原材料价格的稳定。公司逐步向建材生产领域进行延伸，力求实现原材料的自主生产和供应，降低原材料成本，降低原材料价格波动风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是否是否为为控股控股股东、实际股东、实际控制人控制人或其或其附属附属企业企业 占用占用形式形式 期初余额期初余额 本期本期新增新增 本期减少本期减少 期末余额期末余额 是否履行审是否履行审议议程序程序 济南市历下区国有资产是 资金 60,000,000.00 0 60,000,000.00 0 已事前及时履行 济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 18 运营有限公司 总计总计 -60,000,000.00 0 60,000,000.00 0-占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：资金占用发生于 2017 年，公司按照市场利率收取利息，关联方已于 2018 年 3 月份及时归还。该事项发生于有限公司期间，公司已于 2018 年 6 月召开股份公司第一次股东大会，对上述事项补充履行了审议程序。(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编号编号 济南历下控股集团有限公司 代垫款 83,043.11 已事前及时履行 济南历下控股集团有限公司 代垫款 903,533.38 已事前及时履行 济南市历下区国有资产运营有限公司 预收工程款 23,834,060.12 已事前及时履行 济南市历下区城市更新建设发展有限公司 预收工程款 6,397,553.78 已事前及时履行 济南明府城投资建设有限公司 预收工程款 2,655,902.51 已事前及时履行 注：上述关联交易详见公开转让说明书。偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司股东济南历下控股集团有限公司为公司代垫企业年金合计 986,576.49 元，不需要公司支付任何费用，不存在损害公司其他股东利益的情形，符合其他股东和公司利益。公司关联方济南市历下区国有资产运营有限公司预付公司工程款 23,834,060.12，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益。公司关联方济南市历下区城市更新建设发展有限公司预付公司工程款 6,397,553.78，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益。公司关联方济南明府城投资建设有限公司预付公司工程款 2,655,902.51，不存在损害股东和公司利益的情形，符合股东和公司利益。济南易通城市建设集团股份有限公司 2018 年年度报告 19 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司控股股东历下控股集团承诺：“如易通城建出现因土地流转程序瑕疵在全国中小企业股份转让系统挂牌后被主管部门追加处罚情形，其损失将由作为易通城建控股股东的我司承担，不会因此使挂牌主体承担任何损失。2、公司控股股东承诺，公司未来签订新的合同时，将严格按照建筑法、合同法、建筑工程施工转包违法分包等违法行为认定查处管理办法（试行）的规定与建设单位约定具体分包项目和分包单位，避免上述情形再次发生。公司如因前述的分包事项受到行政处罚或与发包方及分包方产生纠纷而承担相关法律责任造成损失的，控股股东将无条件全额补偿易通城建所遭受的全部经济损失。3、公司控股股东出具了避免同业竞争