834468_2018_绿凯环保_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 绿凯环保 NEEQ:834468 浙江绿凯环保科技股份有限公司 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 6 月，公司通过杭州高新区（滨江）管委会、政府审核，列入“第一批境内外上市梯队企业”。2、公司新增水利水电工程施工总承包叁级资质。3、2018 年，公司被浙江省生态促进会评为“2018 年度浙江省生态科技型企业”。4、2018 年 11 月，公司“河道污染源生态拦截技术”被浙江省水利厅入选2018 年度浙江省水利新技术推广指导目录。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 绿凯环保、绿凯、公司、本公司 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江天册律师事务所 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢尚侃、主管会计工作负责人方晟 及会计机构负责人（会计主管人员）方晟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户较为集中的风险 公司的客户集中度较高，主要系公司尚处于快速成长期，污水治理项目集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。新区域业务拓展风险 目前公司业务集中于温州、杭州、宁波、上海地区，近年公司为业务逐步向浙江各市县乃至全国各省区推广做不少准备，但由于河道污水治理行业的客户主要为水利、环保、城管等政府部门，公司可能存在在其他区域新客户拓展不利的风险，如新地区水体治理观念差异、气候地理环境差异等。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司能否持续高速发展产生影响。经营管理风险 公司中标项目的金额迅速扩大，单一合同金额从百万级快速提升至千万级，这对公司的经营管理能力提出了更高的要求，公司的资金、人员、场地、资产等均需同步扩张。公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式，有效管理和运作好公司、保证公司安全运营，存在一定的风险。市场竞争加剧的风险 我国从事水污染的环保企业行业集中度不高，市场基本呈完全竞争状态,尤其是浙江中小污水处理企业众多，竞争较为激烈。目前公司运用自主研发的微生物强化修复技术、污染源生态拦 6 截技术等水环境立体生态修复技术，河道污水治理效果好，见效快，在区域市场树立了良好的口碑和品牌，形成了公司特有的竞争力。未来随着污水治理技术的普及和完善，公司将面临更为激烈的竞争，若公司不能持续提升污水治理的技术或理念，公司将面临市场份额被吞噬的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为谢尚侃与刘德利，两人合计控制公司 60.99%的股份，谢尚侃在公司担任董事长、总经理职务，若本公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，依据公司法和公司章程的规定，建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。税收优惠风险 根据企业所得税法实施条例第八十八条，公司从事环境保护、节能节水项目的所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函(国科火字2017201 号)文件，公司于 2017 年 11 月通过高新技术企业评审，有效期三年。公司 2017-2019 年度企业所得税按 15%计缴。未来，如果上述税收优惠政策发生变化，或绿凯环保不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 随着本期业务扩张步伐减缓，本期经营活动现金支出大幅度降低，同时前期业务款项在本期及时回收，“经营现金流量为负的风险”不再适用。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江绿凯环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd 证券简称 绿凯环保 证券代码 834468 法定代表人 谢尚侃 办公地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨美芬 职务 董事会秘书 电话 0571-85122382 传真 0571-85122959 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 4 月 28 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业-生态保护和环境治理业-环境治理业-水污染治理 主要产品与服务项目 服务：水处理技术、水资源保护与管理技术、技术服务，承接环保工程、水生态修复工程、水处理工程、河湖整治工程、园林绿化工程、水利工程、机电设备安装工程、市政公用工程、河道保洁，河道疏浚；批发、零售：微生物水质改良剂、环保材料、环保设备、苗木（除种苗），花卉。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢尚侃、刘德利 实际控制人及其一致行动人 谢尚侃、刘德利 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100560556517G 否 注册地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 是 注册资本（元）63,360,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5 号楼3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 向晓三、沈祥红 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 29,759,818.39 57,987,115.99-48.68%毛利率%53.65%54.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,159,312.00 18,643,704.98-83.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,498,169.58 18,296,911.26-86.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.85%24.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.04%24.42%-基本每股收益 0.05 0.29-82.76%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,299,711.20 127,366,029.18-5.55%负债总计 30,360,279.97 40,217,349.07-24.51%归属于挂牌公司股东的净资产 83,665,868.69 80,506,556.69 3.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.52-13.16%资产负债率%（母公司）27.33%32.93%-资产负债率%（合并）25.24%31.58%-流动比率 3.88 3.07-利息保障倍数 3.73 34.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,359,612.81-17,143,307.48 142.93%应收账款周转率 2.41 3.81-存货周转率 0.15 0.36-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.55%38.49%-营业收入增长率%-48.68%2.91%-净利润增长率%-85.07%25.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,360,000 52,800,000 20.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）795,946.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 68,771.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 864,717.76 所得税影响数 92,773.83 少数股东权益影响额（税后）110,801.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 661,142.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,105,644.89 应收票据及应收账款 11,105,644.89 11 应付账款 4,467,253.05 应付票据及应付账款 4,467,253.05 应付利息 38,602.44 其他应付款 305,224.68 343,827.12 管理费用 9,802,795.10 5,979,292.20 研发费用 3,823,502.90 1）执行财政部财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)对比较报表上期数的列报格式进行了调整，不涉及主动变更会计政策或会计差错更正等导致数据追溯调整或重述情况。2)财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释追溯调整或重述情况。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司现处于生态保护和环境治理行业，专门从事水环境生态治理工程的设计、施工和维护，业务主要为河道污水处理技术的开发、技术服务；水体生态治理工程；一体式生态浮盘、净水微生物制剂等环保设备及产品的销售。公司是国内领先的综合运用生态拦污、微生物强化修复、立体生态修复等技术对河道污水进行治理的国家级高新技术企业。作为水体生态综合治理方案解决商，公司拥有针对城市河道、供水水库、自然湖泊、构造湿地、人工景观水体等各类型水体的立体生态修复技术，提供相应的技术方案、工程设计、工程施工、维修养护、产品配套等服务。公司拥有一只稳定的研发团队，通过多年技术攻关，掌握了水环境立体生态修复技术、生态拦污技术、生态驳岸技术等核心技术，已获国家授权专利36 项，其中发明专利 5 项，在河道污水治理领域技术领先，在业内已经树立了良好的品牌，形成了公司的核心竞争力。公司的客户主要为各级政府的水利、环保、城管等河道主管部门，公司的水治理工程项目的获取主要是通过参加政府招投标采购。公司通过招投标模式和直接销售模式开拓业务，收入来源主要是水治理工程以及部分水治理产品的销售。以经营模式划分，公司的经营模式包括研发、采购、销售和工程施工几个环节。收入来源以承接水体生态治理工程为主，销售“一体式生态浮盘”产品为辅。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发，年度内开展10 项研发项目，取得良好的研发成果；稳步开展浙江省内业务，维护老客户关系，积极拓展省外市场，在浙江水生态治理市场阶段性放缓之时，成功开拓上海市场，单个项目合同超 2000 万元；另一方面，进一步加强内控管理，坚持做好项目风险控制，事前充分评估项目可行性，稳健开展业务。随着“五水共治”初步目标的逐步实现，浙江省水生态治理目标进入升级转型阶段。报告期内，公司实现营业收入 29,759,818.39 元，比同比下降了 48.68%；营业利润 3,017,645.08 元,同比下降了-83.98%；净利润为 2,790,751.12 元,同比下降了 85.07%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本 63,360,000.00 元，总资产为 120,299,711.20 元，总资 13 产同比下降了 5.55%。(二二)行业情况行业情况 报告期内，国家出台了一系列利好政策支持鼓励水污染治理行业的发展，如国务院在中共中央国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见中明确要求打好蓝天、碧水、净土三大保卫战；生态环境部启动开展“7+4”行动，即打赢蓝天保卫战、打好柴油货车污染治理、城市黑臭水体治理、渤海综合治理、长江修复保护、水源地保护、农业农村污染治理七场标志性重大战役，以及城市黑臭水体治理、清废行动、饮用水水源地保护、蓝天保卫战等四项专项行动。各项行动带动环保投入相应增加，市场需求得到不断提升。在细分河湖水环境治理上，国务院推行“河长制”，全面推行河道治理。浙江省“五水共治”深入人心，走在全国前列，已基本完成“剿灭劣 V 类水体”工作目标，正转变为进一步提升水质，建设“美丽河道”目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年期末年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,315,871.11 2.76%3,875,846.25 3.04%-14.45%应收票据与应收账款 13,640,555.80 11.34%11,105,644.89 8.72%22.83%存货 90,113,870.82 74.91%96,116,714.79 75.46%-6.25%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 1,342,854.76 1.12%2,339,201.22 1.84%-42.59%在建工程 -短期借款 15,000,000.00 12.47%21,000,000.00 16.49%-28.57%长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，固定资产占总资产的比重在 1%左右，固定资产金额同比下降 42.59%,是由于 2018 年固定资产折旧及部分已损坏船只报废导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入 14 比重比重 的的比重比重 营业收入 29,759,818.39-57,987,115.99-48.68%营业成本 13,794,332.96 46.35%26,327,879.10 45.40%-47.61%毛利率%53.65%-54.60%-管理费用 5,094,127.16 17.12%5,979,292.20 10.31%-14.80%研发费用 4,162,373.66 13.99%3,823,502.9 6.59%8.86%销售费用 2,202,519.32 7.40%1,751,810.77 3.02%25.73%财务费用 1,486,057.29 4.99%981,998.86 1.69%51.33%资产减值损失 695,006.43 2.34%288,105.2 0.50%141.23%其他收益 795,946.00 2.67%405,216.03 0.70%96.43%投资收益 0 0.00%40,013.69 0.07%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 0 0.00%65,031.13 0.11%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 3,017,645.08 10.14%18,835,124.07 32.48%-83.98%营业外收入 74,513.37 0.25%3,041.00 0.01%2,350.29%营业外支出 5,741.62 0.02%1,319.93 0.00%334.99%净利润 2,790,751.12 9.38%18,696,645.63 32.24%-85.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入同比下降 48.68%，主要原因是公司主营业务-浙江省内河湖水环境治理市场受政策影响，业务阶段性萎缩。至 2017 年底，浙江省剿灭劣 V 类水目标基本完成。2018 年浙江省水生态治理目标进入升级转型阶段，细分河湖水环境治理市场需求阶段性放缓，省内市场相关业务大幅下降，导致公司业务额大幅锐减。2018 年公司水环境治理收入主要为往年项目维护收入及省外市场项目（上海）。同时，公司坚持项目风险控制，稳健开展业务。2、报告期内，营业成本同比下降 47.61%，是由于浙江省内市场升级导致业务规模阶段性收缩，从而相应的成本也同步下降。3、营业利润、净利润报告期内同比下降幅度较大主要原因为公司营业收入减少导致，详见以上分析 1。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,701,116.63 55,165,079.54-49.79%其他业务收入 2,058,701.76 2,822,036.45-27.05%主营业务成本 12,016,224.53 24,595,022.38-51.14%其他业务成本 1,778,108.43 1,732,856.72 2.61%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水环境生态治理工程 27,701,116.63 93.08%55,165,079.54 95.13%15 产品销售 142,664.11 0.25%技术服务 143,434.90 0.25%园林业务 2,058,701.76 6.92%2,535,937.44 4.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海市普陀区河道管理所 17,134,834.69 57.58%否 2 平阳县环境保护局 2,463,636.36 8.28%否 3 温州市瓯海区温瑞塘河保护管理委员会 1,770,454.55 5.95%否 4 平阳县鳌江镇人民政府 1,280,004.55 4.30%否 5 宁波市江北区城市管理局 1,185,936.37 3.99%否 合计合计 23,834,866.52 80.10%-客户集中度较高，公司正积极拓展客户谋求降低营业收入对极少数客户的依赖。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州嘉谊苗场 1,742,000.00 8.96%否 2 杭州赢天下建筑有限公司 1,401,750.00 7.21%否 3 张金波 1,375,900.00 7.08%否 4 台州市黄岩旭光塑料厂 1,313,300.00 6.76%否 5 杭州唐俊杰贸易有限公司 688,656.52 3.54%否 合计合计 6,521,606.52 33.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,359,612.81-17,143,307.48 142.93%投资活动产生的现金流量净额-422,923.39-1,300,671.74 67.48%筹资活动产生的现金流量净额-7,496,664.56 11,637,914.08-164.42%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营性现金流量净额同比上涨 142.93%，主要原因：（1）是往年业务账款在本期回款及时；（2）2018 年因浙江省内水环境工程整治市场升级转型原因，公司业务发生了阶段性较大规模 16 萎缩，业务收入下降，相应业务投入资金减少。2、报告期内，公司投资性现金流量净额同比上涨 67.48%，主要原因是公司对子公司浙江佰年水务年度投资金额较 2017 年下降。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 164.42%，主要原因是（1）本期合同业务规模缩小，公司营运资金压力缓解，公司筹资需求下降；（2）本期偿还借款等债务支出的现金比上期增加了 2000 万元，增长 500%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）公司于 2016 年 7 月 25 日设立全资子公司浙江佰年水务有限公司。注册资本 1000 万元，经营范围：水处理技术的技术开发、技术服务、技术咨询，承接环保工程、市政工程、水环境治理工程、污水处理、城市供水管道维护、河道保洁、河道疏浚；销售:微生物水质改良剂（不含危险化学品）苗木（除种苗），花卉。报告期内，佰年水务总资产 112,297.21 元，净资产 82,839.81 元，营业收入 69,283.98元，净利润-400,444.98 元。（2）公司于 2016 年 10 月对浙江嘉泰园林有限公司完成了 55%的收购，同年 11 月嘉泰园林纳入合并报表范围，公司注册资本 1580 万元，经营范围：绿化造林工程、湿地建设工程、生态护坡工程、园林绿化景观工程、城乡环境综合服务工程设计、施工、养护；种植、销售：普种城镇绿化苗木、经济林苗、水湿生植物、花卉、种子种苗；生产、销售：园林资材；制作、销售：创意盆景、文创品、工艺品；农业休闲光；环境保护科普技术培训服务。报告期内，嘉泰园林总资产15,368,671.81元，净资产13,941,250.10 元，营业收入 4,166,641.76 元，净利润-819,024.17 元。报告期内，公司没有发生取得或处置自子公司等情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更（1)本公司根据财政部发布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，对比较报表的相关科目名称进行了调整。（2)财政部于 2017 年度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税；增加就业岗位，为员工提供良好的就业平台，按时足额支付员工公资，缴纳社会保险及公积金，切实维护员工利益。生产经营活动中重视环境保护工作。公司始终将社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中并积极承担。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，由于浙江省内各地各单位持续深化“五水共治”，全力推进剿灭劣五类水工作，取得了显著成效。先后在生态环境部近日公布的 2017 年度水污染防治行动计划实施情况考核结果中，浙江考核等级为优秀；原环保部于 2017 年底工公布的 2016 年度“水十条”考核结果中，浙江列全国首位，获中央水污染防治专项资金奖励 1.6 亿元；全省社会公众治水满意度逐年提高，支持度连续 4 年达到 96%以上。根据官方消息，截至 2017 年底浙江已全面剿灭劣 V 类水，比原定时间提前 3 年、更高水平地实现水环境改善目标。2018 年浙江省内水治理业务需求计划进行全面升级调整，相关政府采购招投标项目数量急剧减少。公司原有 90%以上业务来源集中于浙江省内政府采购水环境治理项目，受市场需求调整影响，2018 年度公司营业收入严重下滑。鉴于以上原因，公司积极调整业务方向，主动持续研发投入，稳定公司内部管理结构。截止 2018 年底，公司已突破浙江省内市场限制，进军上海水环境整治市场拿下 2000 万以上业务。2018 年公司共获得 6 项实用新型专利授权，更有多项工艺提升技术正处于研发或申报阶段，为公司立足于水环境修复保护领域提供源源不断的技术支持。另外，公司积极拓展相关业务领域，已于 2019 年初调整内部管理结构，成立水、大气、土壤三个事业部，2019 年公司将在大环保领域持续作出贡献。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户较为集中的风险 公司河道生态修复治理项目主要集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利、环保相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大不利影响。公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。2、新区域业务拓展风险 目前公司的业务集中于浙江地区，于河道污水治理行业的客户主要为水利、环保、城管等政府部门，公司可能存在在其他区域新客户拓展不利的风险，目前公司注重工艺和技术创新，壮大销售团队和工程团队，拓宽销售渠道进一步加强与现有销售客户的联系，同时积极拓展新客户，在省内外尽快扩展业务规模。3、经营管理风险 随着公司承接项目规模扩大，对公司的经营管理能力提出了更高的要求，公司现有组织架构和运营 18 管理模式将面临新的考验。目前公司正在完善管理体系和运营模式，保证公司安全稳定运营。4、市场竞争加剧的风险 水处理行业集中度低，大多数企业规模偏小。行业内众多企业由于技术实力、企业规模、议价能力等方面的限制，不惜采取低价策略以获得市场，加剧了市场竞争。目前公司在行业内规模相对偏小，但是成长较快，在水污染治理领域积累了一定的技术经验和项目经验，治污解决方案得到了用户的认可。今后公司将扩大业务地域范围及实现规模经济效益，以此巩固企业在市场上的地位以及提升企业的竞争力。5、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为谢尚侃与刘德利，两人合计控制公司 60.99%的股份，利用其控制地位可能会给 公司经营和其他股东带来风险。目前公司已经在完善内部制度，管理好公司内部流程。6、公司治理和内部控制风险 公司各项机制还处于建立的初期，各项管理制度的执行仍需经过一段时间的实践检验，目前公司快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，在未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司已根据发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制。7、税收优惠风险 公司从事环境保护、节能节水项目的所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。另外，公司于 2017 年 11 月通过高新技术企业复审，有效期三年。公司 2017-2019 年度企业所得税按 15%计缴。税收优惠政策发生变化，或绿凯环保不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。公司企业所得税将会增加。目前公司正积极做好高新产品的开发，做好每年高新要求研发费用的专项审计。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详详情（如事项存在选择以下表格填列）情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 20 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 40,000,000 13,000,000 公司在 2018 年 1 月 19 日披露了关于预计 2018 年日常性关联交易的公告（公告编号 2018-002）中预计 2018 年日常性关联交易额 4000 万元。(三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2018 年 9 月 17 日，经公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过关于公司现金收购控股子公司浙江嘉泰园林有限公司的议案。根据浙江武林资产评估有限公司于 2018 年 8 月 15 日出具的资产评估报告（浙武资评字 2018 第 1041 号）及双方友好协商，公司拟以现金 4,736,473.95 元收购魏东先生持有的浙江嘉泰园林有限公司 32%股权。本次交易完成后，公司将持有浙江嘉泰园林有限公司 87%的股权。截止 2019 年 1 月 16 日，嘉泰园林已完成相关股权转让工商变更。本次收购系对控股子公司部分少数股东权益的收购，不涉及企业合并范围的变更。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、关于为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺 为避免存在同业竞争的潜在风险，谢尚侃和刘德利分别出具了避免同业竞争承诺函,承诺:自本承诺书签署之日起，本人或本人控制的其他企业不