837661_2016_隆博股份_2016年年度报告_2017-03-29.txt

公告编号：2017-018 1 隆博股份 NEEQ:837661 新疆隆博实业股份有限公司 XINJIANG LOGNBO INDUSTRY CO., LTD. 年度报告 2016 公告编号：2017-018 2 公 司年 度 大 事 记 。 2016 年 5 月 24 日，新疆隆博实业股份有限公司获得全国中小企业股份转让系统的批 准，收到了同意挂牌的函。公司股票从 2016 年 6 月 13 日起在全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让。新疆隆博实业股份有限公司成为新疆第一家外贸行业新三板上市企业，开 启了企业创新发展新征程，对于推动新疆外贸行业发展，推动新疆本土企业创新将具有深 远意义。此次挂牌是推动企业更快发展的关键且重要的一步，为今后企业战略目标的发展 与实现奠定了坚实的基础。 公告编号：2017-018 3 目 录 第一节声明与提示............................................................................................ 5 第二节公司概况 ............................................................................................... 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 9 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 11 第五节重要事项 ............................................................................................. 18 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 21 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 24 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 27 第十节财务报告 ............................................................................................. 31 公告编号：2017-018 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、隆博股份 指 新疆隆博实业股份有限公司 三会 指 新疆隆博实业股份有限公司董事会、监事会、股东大 会 高级管理人员 指 新疆隆博实业股份有限公司总经理、财务总监、董秘 管理层 指 新疆隆博实业股份有限公司董事、监事、高级管理人 员 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-018 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理机制不能有效发挥作用的风 险 公司监事会主席米黑力尼沙•赛来依为实际控制人的姐姐,职工 监事吐尔逊江·依马木艾山为实际控制人的妹夫。从隆博公司 监事会现状以及监事会议事规则来看,公司监事会主席以及职 工监事与实际控制人的亲属关系对公司内控产生一定影响。 实际控制人不当控制的风险 实际控制人艾比布拉•赛来依通过直接和间接可以控制的公司 股份为 83.50%。艾比布拉•赛来依现任公司总经理,能够通过股 东大会行使表决权的方式决定公司的经营和财务政策及管理层 人事任免,实际控制公司的经营管理。艾比布拉•赛来依如不适 当行使其股东权利将对公司造成不利影响,公司存在实际控制 人控制不当的风险。 知识产权侵权风险 公司主营业务为机电工具及设备的贴牌(OEM)出口销售。其中公 司贴牌销售业务主要通过选定有竞争力的电动工具生产商,按 照公司的要求和标准进行电动工具产品生产,并进行贴牌销售。 公司在委托生产过程中,存在对受托生产商所生产产品知识产 权控制不当而带来的知识产权侵权风险。 报告期内公司业绩下滑的风险 由于宏观经济环境整体下行,国际汇率波动等因素,导致报告期 内公司的收入整体呈下降趋势。2016 年收入相对同期收入下降 18.77%,2015 年度收入相对 2014 年度下降 40.08%,2014 年度收 入相对 2013 年度下降 18.31%,公司 2016 年净利润相对于 2015 年下降-261.73%。如公司未来不能有效获取收入、提高利润,公 司盈利能力有可能进一步下降,不排除出现较大额亏损的风险。 重大客户依赖风险 公司在 2014 年度、2015 年度和 2016 年的第一大客户的销售收 入情况如下:ALARIS LTD 占 2014 年年度营业收入的 22.43%;Too Burgan Standart 占 2015 年年度营业收入的 24.52%;OOO ELEKTROPIT 占 2016 年营业收入的 60.12%;2014 年度、2015 年 度和 2016 年前五位客户销售收入占营业收入比例分别为 72.20%、65.69%和 90.79%。报告期内,公司第一大客户和前五名 客户的销售收入占营业收入的比例均较高,存在对重大客户依 赖的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-018 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆隆博实业股份有限公司 英文名称及缩写 XINJIANG LONGBO INDUSTRY CO., LTD. 证券简称 隆博股份 证券代码 837661 法定代表人 艾尼瓦尔•艾白都拉 注册地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路 531 号 6 楼 602 号 办公地址 新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路 531 号 6 楼 602 号 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘漪、黄健 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1 座七层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 马秀萍 电话 13699960908 传真 0991-3785371 电子邮箱 717204497@ 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路 531 号出口加工区大楼六楼 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F51 批发业 主要产品与服务项目 机电工具及设备的贴牌出口销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 23,450,000 做市商数量 0 控股股东 新疆隆博投资集团有限公司 实际控制人 艾比布拉·赛来依 四、注册情况 公告编号：2017-018 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9165010076111781XW 否 税务登记证号码 9165010076111781XW 否 组织机构代码 9165010076111781XW 否 公告编号：2017-018 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 68,249,977.42 84,019,941.46 -18.77% 毛利率 8.63% 7.19% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -304,163.70 188,074.59 -261.73% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -2,271,272.70 -1,842,754.72 -23.25% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -0.87% 0.78% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -6.50% -7.66% - 基本每股收益 -0.01 0.02 -150.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 51,845,844.71 40,826,333.96 26.99% 负债总计 17,057,865.11 5,734,190.66 197.48% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,787,979.60 35,092,143.30 -0.87% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.48 1.49 -0.67% 资产负债率（母公司） 32.32% 12.27% - 资产负债率（合并） 32.90% 14.05% - 流动比率 2.95 6.75 - 利息保障倍数 - 4.55 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,975,823.60 -9,831,025.16 - 应收账款周转率 9.47 9.19 - 存货周转率 6.21 6.91 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 26.99% -18.09% - 营业收入增长率 -18.77% -40.08% - 净利润增长率 -261.73% 134.70% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-018 10 普通股总股本 23,450,000 23,450,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 - - 非经常性损益合计 2,622,812.01 所得税影响数 655,703.01 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,967,109.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 盈余公积 340,278.82 340,278.82 397,494.80 340,278.82 702,830.24 702,830.24 未分配利润 447,173.14 447,173.14 694,120.86 751,336.84 7,249,738.47 7,249,738.47 公告编号：2017-018 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事机电工具及设备的贴牌（OEM）出口销售，即公司从上游制造商采购具有自有品牌的电 动工具以及小型机电设备等机电产品，并委托新疆隆博国际货物运输代理有限公司提供报关代理服务，将 所采购的大部分产品出口销售给新疆隆博机电设备有限公司，再经由新疆隆博机电设备有限公司销售给中 亚国家以及俄罗斯联邦等海外市场的一级经销商。公司也将所采购的小部分产品通过疆外（内地）关口进 行出口报关直接将产品出口销售给目标市场的客户。公司通过赚取贸易差价来实现利润, 公司目前的营业 收入全部来源于主营业务收入，即机电工具及设备、非电动类工具、零配件和其他类别商品的出口销售业 务以及报关代理收入。 公司与上游电动工具和小型机电设备制造商的合作方式为 OEM 模式，具体为 OEM 制造商根据公司在产 品规格、指标、功能等方面的要求，以及外观和贴牌要求进行贴牌生产。OEM 制造商负责生产环节，而公 司负责机电产品的销售流通环节。公司通过客户对下一季度订单的实际需求和历史销售数据反馈的市场信 息对 OEM 制造商提出产品的采购要求，OEM 制造商只需根据公司对产品规格、指标、功能和外观等方面的 要求提供报价。单价通常与采购量相关，采购量越大单价越低。 报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司董事会及管理层按照年度战略目标，认真踏实的开展各项工作，一是坚持主打业务， 继续推动外向型发展，专注于国外新市场的开拓和原油市场的拓展。二是抓内控建设。根据公司章程和相 关业务发展需要，持续不断完善和优化经营管理体系。三是加大团队建设和企业文化建设，稳步发展和加 大员工团队建设，深入企业文化建设。四是坚持产品创新提升竞争力，加大公司自有品牌产品数据库建设， 加快产品研发向深层次发力，使品质管控更上一层楼。五是重点加大营销力度，加强销售、售后服务等方 面的工作力度。六是坚持品牌国际化，有效推进品牌建设，深入品牌化发展理念，加大品牌为中心的推广 宣传和产品品质及服务质量的改进力度。董事会经过慎重决策，大胆对公司进行资产重组，积极优化现有 模式和管理体制，通过不懈努力，公司于 2016 年 6 月 13 日成功在新三板挂牌上市，增强了公司竞争力。 报告期内，公司完成销售收入 6825.00 万元，较上年同期下降 18.77%；营业成本 6235.79 万元，较 上年同期下降 20.03%，实现净利润-30.42 万元，较上年同期下降 261.73%。截止 2016 年 12 月 31 日，公 司总资产 5184.58 万元，较上年同期增长 26.99%，净资产 3478.80 万元，较上年同期下降 0.87%。 报告期内，公司管理层以公司发展战略和经营计划为目标，依托多年的国外营销经验，以国外经济变 化及市场需要为导向，积极拓展市场。同时不断提升销售团队的专业技能和服务理念，积极发展新客户， 公告编号：2017-018 12 不断创新营销方式。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 68,249,977.42 -18.77% - 84,019,941.46 -40.08% - 营业成本 62,357,922.99 -20.03% 91.37% 77,980,156.38 -42.35% 92.80% 毛利率 8.63% - - 7.19% - - 管理费用 4,632,149.65 21.44% 6.79% 3,814,470.11 14.39% 4.54% 销售费用 4,310,606.24 -0.32% 6.32% 4,324,403.22 -35.36% 5.15% 财务费用 -33,310.69 -130.72% -0.05% 108,430.43 106.88% 0.13% 营业利润 -2,855,334.78 -31.97% -4.18% -2,163,705.62 41.79% -2.58% 营业外收入 2,622,844.50 -3.50% 3.84% 2,718,070.03 -20.81% 3.24% 营业外支出 32.49 -99.68% - 10,297.62 -79.64% 0.01% 净利润 -304,163.70 -261.73% 0.45% 188,074.59 134.70% 0.22% 项目重大变动原因： 1、财务费用与 2015 年相比下降 130.72%，主要原因是 2016 年资金较为充裕，没有贷款，无贷款利 息支出。 2、营业利润与 2015 年相比下降 31.97%，主要原因是收入较同期下降，且 2016 年支付挂牌费用近 170 万，造成管理费用较高，营业利润下降。 3、营业外支出与 2015 年相比下降 99.68%，主要原因是 2015 年处理固定资产损失。 4、净利润与 2015 年相比下降 261.73%，，主要原因是收入下降，且 2016 年挂牌费用较高。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 68,249,977.42 62,357,922.99 84,019,941.46 77,980,156.38 其他业务收入 - - - - 合计 68,249,977.42 62,357,922.99 84,019,941.46 77,980,156.38 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 俄罗斯 41,029,842.98 60.12% 21,727,193.58 25.86% 哈萨克斯坦 23,764,337.44 34.82% 54,913,665.53 65.36% 乌兹别克斯坦 2,212,625.00 3.24% 1,844,027.35 2.19% 土库曼斯坦 1,243,172.00 1.82% 4,368,683.41 5.20% 吉尔吉斯斯坦 - - 1,166,371.59 1.39% 合计 68,249,977.42 100.00% 84,019,941.46 100.00% 收入构成变动的原因： 俄罗斯区域销售收入占 2016 年营业收入 60.12%，哈萨克斯坦区域销售收入占 2016 年营业收入 34.82%。是因为俄罗斯和哈萨克斯坦是中亚国家中经济和货币相对稳定的区域。 （3）现金流量状况 单位：元 公告编号：2017-018 13 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,975,823.60 -9,831,025.16 投资活动产生的现金流量净额 -546,128.21 -10,736,735.11 筹资活动产生的现金流量净额 - 21,916,167.10 现金流量分析： 1、2016 年经营活动产生的现金流量净额较上年度增长 252.33%，主要原因是 2016 年加大了对应收账 款的催款力度，建立了良好的催收机制。 2、2016 年投资活动产生的现金流量净额较上年度上升 94.91%，主要原因是 2016 年度收回投资收到 的现金较多。 3、筹资活动产生的现金流量净额为零，去年同期为 2191.62 万元，2015 年因增资，现金流入 2195.15 万元，2016 年没有此项现金流入。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 OOO ELEKTROPIT 41,029,842.98 60.12% 否 2 Too Burgan Standart 16,236,573.93 23.79% 否 3 Uzbekistan PIT CO.,LTD 2,212,625.00 3.24% 否 4 Kyrgyzstan PIT electric equipment co., LTD 1,243,172.00 1.82% 否 5 FARAP LTD 1,241,328.00 1.82% 否 合计 61,963,541.91 90.79% - 序号 客户名称 回款金额 年度回款占比 是否存在关联关系 1 OOO ELEKTROPIT 39,214,371.29 50.13% 否 2 Too Burgan Standart 26,567,270.56 33.96% 否 3 Uzbekistan PIT CO.,LTD 1,886,176.05 2.41% 否 4 Kyrgyzstan PIT electric equipment co., LTD 1,922,803.48 2.46% 否 5 FARAP LTD 2,188,948.93 2.80% 否 合计 71,779,570.31 91.75% - 主要客户年度销售占比 90.79%，年度回款占比 91.75%。客户销售回款情况正常，信誉良好。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 金华市地平线电器制造有限公司 8,956,965.00 13.54% 否 2 永康市帝普特科技有限公司 7,357,761.00 11.12% 否 3 浙江科马动力机械有限公司 2,893,593.00 4.37% 否 4 金华安纳达工贸有限公司 2,528,904.00 3.82% 否 5 武义炫杰工具有限公司 2,433,610.00 3.68% 否 合计 24,170,833.00 36.53% - （6）研发支出与专利 公告编号：2017-018 14 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 321,601.60 - 研发投入占营业收入的比例 0.47% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内公司研发支出 32.2 万元，主要用于自主研发电动工具检测设备，如电焊机、曲线锯、电钻 检测设备，目前已取得阶段性成果并投入使用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 27,535,167.29 112.29% 53.11% 12,970,470.23 11.60% 31.77% 21.34% 应收账款 5,203,484.20 -43.54% 10.04% 9,216,909.74 1.73% 22.58% -12.54% 存货 8,466,596.85 -27.07% 16.33% 11,609,465.31 5.82% 28.44% -12.11% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 999,771.24 -32.82% 1.93% 1,488,089.86 -40.12% 3.64% -1.71% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 51,845,844.71 26.99% - 40,826,333.96 -18.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金与上年度相比变动率为 112.29%，主要原因是 2015 年年末应收账款于 2016 年收回，且 2016 年对应收及应付账款管理提升，是造成货币资金变动比例高的主要原因。 2、应收账款与上年相比变动率为-43.54%，主要原因是 2016 年制定了更科学严谨的应收账款管理细 则，并纳入考核机制，是应收账款比率大幅下降的主要原因。 3、固定资产与上年相比变动率为-32.82%，主要原因是正常计提折旧。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司新疆隆博机电设备有限公司，2016 年度收入 4759.61 万元，净利润 58.08 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内理财收益 167506.79 元，理财产品于报告期期末全部赎回。 （三）外部环境的分析 过去一年，国际贸易形势出现很多变数，尤其是中亚国家汇率前半年持续贬值，俄罗斯经济下行压力 较大，但是下半年后出现稳定趋势，汇率在新的水平上稳定，俄罗斯经济也表现出恢复迹象。国内经济下 行压力，供给侧结构性改革，劳动力成本持续上升，人民币贬值导致的原材料市场的波动都为出口的稳定 公告编号：2017-018 15 性带来负面影响，但是下半年后出现了规律性，这为宏观层面的风险控制提供条件。从国家和自治区发布 的相关数据来看，去年在出口增长趋势放慢的同时，机电类，尤其是工具类出口量总体上并没有减弱。我 公司也实现了一定的外贸利润，也说明了行业市场发展空间较大，在一定时间内还有持续增长的空间。从 以往的经验来看，中亚国家和俄罗斯等国家经济每十年左右出现一次中期波动，一般这种周期波动持续时 间不会超过 24 个月，然后走向稳步增长，目前中亚国家和俄罗斯经济增长正处于稳中回升的阶段，市场 波动性逐渐减弱。企业经济发展中的周期性特点与外贸和国际经济周期性具有相关性，通过公司的积极努 力，公司业绩也从谷底逐步冲向复苏的路径。目前我公司产品在市场中的竞争优势更加明显。经过过去两 年的竞争洗牌，中亚国家市场和俄罗斯市场已经出现竞争挤出效应，我公司产品销售量虽然下降，这与上 述国家实际经济增长下滑幅度有关），但是整体市场占有率稳中有进，俄罗斯销售量突飞猛进，市场占有 率提高，而哈萨克斯坦为主的中亚市场出现疲软，但市场占有率并未下滑。 （四）竞争优势分析 目前我公司在电动工具这一行业处于初具稳定的市场份额，稳定的客户资源，稳定的品牌效应和稳定 的技术质量优势的市场定位。我公司一方面注重稳固原油市场份额，加快新市场的开拓，加大有潜力的市 场空间的拓展，注重销售渠道的再造，实现俄罗斯销售量的快速增长，应对了中亚国家汇率不稳定带来的 冲击，依靠经验丰富的销售团队和市场策划团队，及时调整营销策略，加大对国外客户的管理，终端消费 市场的调研力度，从采购环节上，OEM 加工企业的筛选，产品技术性能比，产品价格性能比等方面开展富 有成效的工作，成功降低成本。同时加大对货物运输政策和运输环境变化的研究力度，对销售渠道上的客 户群进行系统的流程管理和便准化服务管理，实现市场的稳定拓展。我公司市场地位目标在过去一年实现 稳中提升，比较优势在汇率冲击、国际政策调整等风险中表现出强有力的专业化分工所具有的功能。结合 研发创新领域的进一步努力，把固有的研发不足造成的竞争弱势加以控制。 （五）持续经营评价 在国际经济形势复杂多变，国内经济下行压力大，工资成本推动的产成品成本优势弱化，中亚和俄罗 斯等主要目标市场国家经济出现波动的情况下，我公司实现了利润，保证公司业务争产开展，市场稳步拓 展，按照公司既定目标开发新客户、新市场、新产品，继续推动品牌产品的国际化，成功避免了几次大的 汇率波动带来的灾难性损失，又得到了终端消费者的认可和中间客户的忠实用户。这就说明公司在应对多 变的国际贸易环境方面具有持续经营的能力。不断创新的产品为公司持续获得更多的潜在市场份额打下基 础。客户关系的稳定性和品牌口碑的提升从渠道上和品牌影响力角度提升了公司的持续发展能力。俄罗斯 等新市场的快速拓展和迅速上规模，说明公司在转危为安，逆水而上，持续扩大经营规模和业绩的能力。 （六）扶贫与社会责任 公司股东为贫困地区及需要帮助的人积极捐款、捐物，帮助他们脱贫，提高生活质量；公司招聘时重 点关注、吸纳偏远地区贫困人员，并注重民、汉人员比例均等，一方面促进了民族团结与融合，另一方面 解决了一部分贫困、残疾人员就业问题，推动并影响了区域就业。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 公告编号：2017-018 16 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系 2015 年 12 月新设立的股份公司，治理机制正在逐步建立并完善。未来随着公司规模进一步扩 大，以及公司申请在全国股份转让系统挂牌，公司治理机制相应需要在更大范围发挥有效作用。挂牌对公 司的信息披露工作提出更高要求，如公司不能快速实现内部治理机制高效化和制度化，或不能客观、及时 披露信息，将影响公司生产运营和投资者权益。 公司监事会主席米黑力尼沙·赛来依为实际控制人的姐姐，职工监事吐尔逊江依马木艾山为实际控制 人的妹夫。从隆博公司监事会现状以及监事会议事规则来看，公司监事会主席以及职工监事与实际控制人 的亲属关系对公司内控产生一定影响。 应对措施：公司组织管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、三会议事规则及其他内控制度。公司 根据总体发展战略目标，按照战略与结构相匹配原则，逐步建立合理的内部控制组织架构，清晰相关职责 分工，科学划分责任权限，使之形成相互制衡机制。同时进一步强化董事会责任，完善董事会结构与决策 程序，深化劳动、人事、分配制度改革，建立完善的激励和约束机制，实现不相容职务分离控制、授权审 批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制、绩效考评控制，完善各项规章和管理 制度，形成规范的管理体系。 公司监事会主席米黑力尼沙·赛来依与职工监事吐尔逊江·依马木艾山承诺在本届监事会任期之内如 需表决与实际控制人有关的事项，二人均以股东监事朱红云意见为准。并且公司承诺，在之后的监事会人 员选举时，会考虑监事人员与实际控制人亲属之间回避。 2、实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，艾比布拉·赛来依直接持有公司 1,230,000 股股份，占公司总股本的 5.25%，且艾 比布拉·赛来依持有隆博集团 60.67%的股份，艾比布拉·赛来依通过直接和间接可以控制的公司股份为 83.50%。艾比布拉·赛来依现任公司总经理，能够通过股东大会行使表决权的方式决定公司的经营和财务 政策及管理层人事任免，实际控制公司的经营管理，是公司的实际控制人。艾比布拉·赛来依如不适当行 使其股东权利将对公司造成不利影响，公司存在实际控制人控制不当的风险。 应对措施：公司按照现在公司管理制度对内部制度进行完善、规范；公司高级管理人员承诺愿意按照 公司的规章制度治理公司，摆脱“以人治理公司”模式，实现“以制度治理公司”的现代公司管理模式。 3、知识产权侵权风险 公司主营业务为机电工具及设备的贴牌（OEM）出口销售。其中公司贴牌销售业务主要通过选定有竞 争力的电动工具生产商，按照公司的要求和标准进行电动工具产品生产，并进行贴牌销售。公司在委托生 产过程中，存在对受托生产商所生产产品知识产权控制不当而带来的知识产权侵权风险。虽然目前公司已 在最新版的委托生产合同和采购合同中与受托制造商增加明确条款，约定产品如发生知识产权侵权事件， 该责任由制造商全部承担，并建立侵权索赔机制，保护公司的合法权益，但仍然存在因侵权产品贴牌销售 后带来的知识产权侵权风险。 公告编号：2017-018 17 应对措施：公司通过规范代工合同，对相关侵权风险，进行赔付约定。同时选择长期合作可以信赖的 合作伙伴进行合作，规避上述风险。 4、报告期内公司业绩下滑的风险 由于宏观经济环境整体下行，国际汇率波动等因素，导致报告期内公司的收入整体呈下降趋势。2016 年收入相对同期收入下降 18.77%，2015 年度收入相对 2014 年度下降 40.08%,2014 年度收入相对 2013 年 度下降 18.31%，公司 2016 年净利润相对于 2015 年下降-261.73%。如公司未来不能有效获取收入、提高 利润，公司盈利能力有可能进一步下降，不排除出现较大额亏损的风险。 应对措施：1）2016 年加大对采购管理，采购成本已略有下降。 2）通过参加展会及销售人到目标市场进行市场调研等方式加大对新市场的开拓，并同时 对哈萨克斯坦、俄罗斯等已合作的市场进行巩固及二次开发。 5、重大客户依赖的风险 公司在 2014 年度、2015 年度和 2016 年的第一大客户的销售收入情况如下：ALARIS LTD 占 2014 年 年度营业收入的 22.43%；Too Burgan Standart 占 2015 年年度营业收入的 24.52%；OOO ELEKTROPIT 占 2016 年营业收入的 60.12%；2014 年度、2015 年度和 2016 年前五位客户销售收入占营业收入比例分别为 72.20%、65.69%和 90.79%。报告期内，公司第一大客户和前五名客户的销售收入占营业收入的比例均较 高，存在对重大客户依赖的风险。 应对措施：1）OOO ELEKTROPIT、Too Burgan Standar 为公司两个重要客户，公司有专人长期在这两 个公司进行销售及售后的辅助工作，能够及时了解市场及客户的情况，保证业务持续稳定的发展。 2）积极开拓新市场，开发新的客户，降低对重点的依赖程度。 （二） 报告期内新增的风险因素 不适用 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-018 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （八）承诺事项的履行情况 序号 承诺事项 承诺内容 执行情况 1 股东对所持股份自 愿锁定的承诺 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内 不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公 司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转 让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报 所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每 年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易 之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不 得转让其所持有的本公司股份。 遵照承诺执 行，且已在 中登登记限 售 2 股东适格性承诺 自然人股东均不存在依照法律法规规定不适合担任 股东的情形，包括但不限于：（1）国家公务员；（2） 党政机关干部、职工；（3）处级以上领导干部配偶、 子女或其他直系近亲属；（4）县级以上党和国家机关 退（离）休领导干部；（5）国有企业领导人及其配偶、 子女；（6）现役军人；（7）银行工作人员；（8）法律 法规规定的不适合担任股东的其他情形。 遵照承诺执 行 3 关于同业竞争的承 诺 隆博贸发主要从事旅游购物业务，隆博实业主要从事 一般贸易进出口业务。隆博贸发经营范围与隆博实业 有重叠的部分是因为政策的原因。隆博贸发现在不从 遵照承诺执 行 公告编号：2017-018 19 事一般贸易进出口业务，以后也不会从事一般贸易进 出口业务。 4 控股股东、实际控制 人关于避免同业竞 争的承诺 1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境 内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有 竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在 同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权 益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济 组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中 担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其他高级管理人员或核心技术人员。2、本人在持有 公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级 管理人员、核心技术人员期间，以及自转让所持股份 或辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。3、 若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作 出全面、及时和足额的赔偿。4、本承诺为不可撤销 的承诺。 遵照承诺执 行 5 公司董事、监事、高 级管理人员避免同 业竞争的承诺 1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境 内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构 成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有 竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在 同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权 益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济 组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中 担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其他高级管理人员或核心技术人员。2、本人在持有 公司股份期间，或担任公司董事、总经理或其他高级 管理人员、核心技术人员期间，以及自转让所持股份 或辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。3、 若违反上述承诺，本人将对由此给公司造成的损失作 出全面、及时和足额的赔偿。4、本承诺为不可撤销 的承诺。 遵照承诺执 行 6 公司关于控股股东、 实际控制人资金占 用出具承诺 未来会尽量避免或减少与股东、关联单位之间的所有 关联往来，保证公司资产的独立性。 遵照承诺执 行 7 公司监事会主席米 黑力尼沙·赛来依与 职 工 监 事 吐 尔 逊 江·依马木艾山关于 关联交易表决的承 诺 在本届监事会任期之内如需表决与实际控制人有关 的事项，二人均以股东监事朱红云意见为准。并且公 司承诺，在之后的监事会人员选举时，会考虑监事人 员与实际控制人亲属之间回避。 遵照承诺执 行 8 公司高级管理人员 关于愿意按照公司 的规章制度治理公 承诺愿意按照公司的规章制度治理公司，摆脱“以人 治理公司”模式，实现“以制度治理公司”的现代公 司管理模式。 遵照承诺执 行 公告编号：2017-018 20 司的承诺 9 实际控制人艾比布 拉·赛来依承诺 公司在 2015 年 10 月 31 日以前内销的产品如产生法 律纠纷或收到行政处罚，实际控制人将承担全部责 任。 遵照承诺执 行 10 公司关于出口产品 不内销的承诺 公司承诺 2015 年 10 月 31 日以后出口产品不进行内 销。 遵照承诺执 行 公告编号：2017-018 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 9,191,666 9,191,666 39.19% 其中：控股股东、实际控制人 0 0 6,424,166 6,424,166 27.40% 董事、监事、高管 0 0 675,000 675,000 2.88% 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 23,450,000 100% 14,258,334 14,258,334 60.91% 其中：控股股东、实际控制人 19,580,000 83.50% 6,424,166 13,155,834 56.10% 董事、监事、高管 2,700,000 11.52% 675,000 2,025,000 8.64% 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 23,450,000 - 23,450,000 23,450,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 新疆隆博投资 集团有限公司 18,350,000 0 18,350,000 78.25% 12,233,334 6,116,666 2 新疆博瑞鑫隆 投资有限合伙 企业 2,400,000 0 2,400,000 10.23% 0 2,400,000 3 艾比布拉·赛 来依 1,230,000 0 1,230,000 5.25% 922,500 307,500 4 杨晓文 820,000 0 820,000 3.50% 615,000 205,000 5 艾尼瓦尔·艾 白都拉 650,000 0 650,000 2.77% 487,500 162,500 合计 23,450,000 0 23,450,000 100.00% 14,258,334 9,191,666 前十名股东间相互关系说明： 艾比布拉·赛来依、杨晓文、艾尼瓦尔·艾白都拉三位股东同时为新疆隆博投资集团有限公司股东。新 疆隆博投资集团有限公司持有新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业份额。艾比布拉·赛来依、杨晓文、艾尼瓦尔·艾 白都拉三人无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-018 22 公司控股股东新疆隆博投资集团有限公司，成立于 2010 年 1 月 6 日，统一社会信用代码 91650100697817570A，注册资本 4600 万元，艾尼瓦尔·艾白都拉担任公司法定代表人和单位负责人， 住所为新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路 531 号出口加工区大楼五楼 509 室；经营范围：投资管理。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人艾比布拉·赛来依，男，出生于 1977 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权， 大专学历。1995 年 1 月至 2008 年 4 月从事个体机电销售；2008 年 5 月至 2009 年 12 月就职于新疆 米尼克斯机电设备有限公司，担任总经理；2010 年 1 月至 2015 年 11 月就职于新疆隆博投资集团有 限公司，担任总经理；2015 年 10 月至 2015 年 11 月担任新疆隆博实业有限公司总经理；2015 年 12 月至今担任新疆隆博实业股份有限公司总经理、董事。 报告期内公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2017-018 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-018 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 艾尼瓦尔·艾 白都拉 董事长 男 46 本科 2015.12 -2018.11 否 艾比布拉·赛 来依 董事、总经理 男 39 大专 2015.12 -2018.11 是 杨晓文 董事 男 38 大专 2015.12 -2018.11 否 苏来曼·斯拉 木 董事 男 44 博士 2015.12 -2018.11 否 马秀萍 董事、董秘 女 34 本科 2015.12 -2018.11 是 米黑力尼 沙·赛来依 监事会主席 女 44 本科 2015.12 -2018.11 否 朱红云 监事 女 42 本科 2015.12 -2018.11 是 吐尔逊江·依 马木艾山 监事 男 41 大专 2015.12 -2018.11 是 韩静 财务总监 女 33 大专 2015.12 -2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、总经理艾比布拉·赛来依先生为公司实际控制人，同时是控股股东新疆隆博投资集团有限公司 （以下简称隆博集团）股东，其与监事会主席米黑力尼沙·赛来依女士为姐弟关系，监事吐尔逊江·依马 木艾山先生是其妹夫；董事长艾尼瓦尔·艾白都拉先生、董事杨晓文先生为控股股东隆博集团股东并在隆 博集团任职；董事苏来曼·斯拉木先生、监事会主席米黑力尼沙·赛来依女士在控股股东隆博集团任职； 其他人员相互间及与控股股东、实际控制人无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 艾尼瓦尔·艾 白都拉 董事长 650,000 0 650,000 2.77% 0 艾比布拉·赛 来依 董事、总经理 1,230,000 0 1,230,000 5.25% 0 杨晓文 董事 820,000 0 820,000 3.50% 0 合计 - 2,700,000 0 2,700,000 11.52% 0 公告编号：2017-018 25 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 12 销售人员 13 10 技术人员 19 16 财务人员 6 5 员工总计 53 43 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 1 本科 21 16 专科 21 13 专科以下 9 13 员工总计 53 43 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司核心员工保持稳定，普通员工离职 10 人。流动主体为一线库管人员、基层业务人员及 行政文员。公司薪酬政策保持稳定，公司目前员工年龄偏年轻化趋势，因此公司暂时不存在需公司承担费 用的离退休人员。 1、人才引进、招聘及人员变动情况：公司主张以人为本，以“德”、“才”用人，用人机制公正、公平， 人员稳定性强，核心人员无变动，基层人员有轻微变动，公司治理结构稳定。人才招聘主要通过人才网及 招聘广告等形式开展，并提供与自身价值相适应的待遇和职位。 2、人才培训情况：公司为快速提升员工专业技能和整体素质，满足公司快速发展的人才需要，让新员 工更快更好的融入公司企业文化，公司建立了相对完整的员工培训体系，通过内部培训与外部培训相结合 方式进行，多角度多方位提升员工专业素质与个人素养。通过不断培训和实践，员工技能与素养得到有效 提升，工作效率不断提高，团队精神不断壮大，为公司战略目标的实现奠定坚实的基础。 3、薪酬政策情况：公司实施全员劳动合同管理，依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，根据岗位类别、个人能力以及工作业绩确定员工薪酬，依据国 家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住 公告编号：2017-018 26 房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 1 1 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 吐尔逊江·依马木艾山先生，生于 1975 年 6 月 30 日，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2002 年 1 月至 2010 年 1 月就职于新疆米尼克斯机电设备有限公司，担任销售；2010 年 2 月至今就职于新疆隆 博机电设备有限公司，担任总经理；2015 年 12 月至今，任公司职工监事。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 公告编号：2017-018 27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统 公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，简 历健全公司内部管理和控制制度，形成了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《信息披露管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。公司重大生产经 营决策、投资决策及财务决策基本能够按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司董事会认为，公司现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权 利。同时，公司内控制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险， 提高公司经营效率、实现经营目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家 法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内控体系将不断调整和优化，满足公司发展的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充 分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股 东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的所有重大决策事项，均按照相关法律法规及《公司章程》要求的规定程序进行，截 止报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现报告期内违法违规和重大缺陷，能 够落实应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未做修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-018 28 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一届董事会第二次会议审议通过了《关于 公司股票在全国中小企业股份转让系统采 取协议转让方式进行转让的议案》、《防范 大股东及关联方资金占用的制度》、《关于 召集召开临时股东大会的议案》、《关于公 司治理机制执行情况评估报告的议案》、 《关 于新疆隆博实业股份有限公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的 议案》、《关于提请授权董事会全权办理新 疆隆博实业股份有限公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌及公开转让申请相 关事宜的议案》;一届三次会议审议通过了 《关于批准中天运会计师事务所(特殊普通 合伙)出具的 2013 年、2014 年、2015 年 1-10 月财务报表及财务报表附注的议案》、《关 于注销新疆隆博国际货物运输代理有限公 司霍尔果斯分公司的议案》;一届四次会议 审议通过了《关于控股子公司新疆隆博国际 物流有限公司开展保本型理财业务的议 案》、《关于控股子公司新疆隆博国际货物 运输代理有限公司开展保本型理财业务的 议案》、《关于同意公司向交通银行股份有 限公司新疆分行申请 2016 年授信额度的议 案》、《关于批准中天运会计师事务所修改 新疆隆博实业股份有限公司境内新三板上 市审计报告附注的议案》;一届五次会议审 议通过了《关于公司 2015 年度董事会工作 报告的议案》、《关于公司 2015 年度总经 理工作报告的议案》、《关于公司 2015 年 度财务报告的议案》、《关于公司 2015 年 度财务决算报告的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于公司 2016 年度财务预算报告的议案》、《关于 续聘中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关 于提议召开 2015 年年度股东大会的议案》; 一届六次会议审议通过了《关于公司 2016 年半年度报告的议案》;一届七次会议审议 通过《关于授权使用公司自有闲置资金购买 理财产品的议案》、《关于提议召开新疆隆 博实业股份有限公司 2016 年第四次临时股 东大会的议案》;一届八次会议审议通过了 公告编号：2017-018 29 《关于同意在交通银行开具保函的议案》。 监事会 2 第一届监事会第二次会议审议通过了《关于 公司 2015 年度监事会工作报告的议案》、 《关于公司 2015 年度财务决算报告的议 案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案 的议案》、《关于公司 2016 年度财务预算 报告的议案》、《关于续聘中天运会计师事 务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计 机构的议案》;一届三次会议审议通过了《关 于公司 2016 年半年度报告的议案》。 股东大会 5 2016 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于公司股票在全国中小企业股份转让 系统采取协议转让方式进行转让的议案》、 《防范大股东及关联方资金占用的制度》、 《关于新疆隆博实业股份有限公司股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转 让的议案》、《关于提请授权董事会全权办 理新疆隆博实业股份有限公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌及公开转让申 请相关事宜的议案》;第二次临时股东大会 审议通过了《关于批准中天运会计师事务所 (特殊普通合伙)出具的 2013 年、2014 年、 2015 年 1-10 月财务报表及财务报表附注的 议案》、《关于注销新疆隆博国际货物运输 代理有限公司霍尔果斯分公司的议案》;第 三次临时股东大会审议通过了《关于控股子 公司新疆隆博国际物流有限公司开展保本 型理财业务的议案》、《关于控股子公司新 疆隆博国际货物运输代理有限公司开展保 本型理财业务的议案》;2015 年年度股东大 会审议通过了《关于公司 2015 年度董事会 工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度 监事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于 公司 2016 年度财务预算报告的议案》、《关 于续聘中天运会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年度审计机构的议案》;第 四次临时股东大会审议通过了《关于授权使 用公司自有闲置资金购买理财产品的议 案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司遵循相关法律法规及公司章程规定，历次董事会、监事会、股东大会的召集、提案审 公告编号：2017-018 30 议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 股份公司成立后，公司严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章制 度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理 层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。 公司管理层在董事会授权范围内，负责公司的日常生产经营活动，管理层和董事会之间权责关系明确，公 司各项内控制度较为健全，并不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和 规范化运作。公司在今后的治理中杜绝不经三会决策即实施的关联交易等，公司将在今后的工作中进一步 改进、充实和完善内控制度，为公司健康稳定的发展提供保障。 （四）投资者关系管理情况 公司专门制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的具体内容作出规定。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司《年度报告重大差错责任追究制度》已于 2017 年 3 月 7 日第一届董事会第十次会议审议通过生效并实 施。 公告编号：2017-018 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中天运 [2017]审字第 90541 号 审计机构名称 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1 座七层 审计报告日期 2017 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 刘漪、黄健 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 新疆隆博实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆隆博实业股份有限公司（以下简称“隆博实业”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公 司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是隆博实业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定 执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计 师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与 财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，隆博实业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆博实业 2016 年 12 月 31 的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中天运会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘漪 中国注册会计师：黄健 二○一七年三月三十日 公告编号：2017-018 32 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、注释 1 27,535,167.29 12,970,470.23 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、注释 2 5,203,484.20 9,216,909.74 预付款项 六、注释 3 5,830,353.94 1,634,541.96 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、注释 4 3,270,228.05 3,087,863.36 买入返售金融资产 - - 存货 六、注释 5 8,466,596.85 11,609,465.31 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 706.74 180,372.29 流动资产合计 50,306,537.07 38,699,622.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 -- - 固定资产 六、注释 7 999,771.24 1,488,089.86 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、注释 8 253,036.11 284,938.73 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-018 33 长期待摊费用 六、注释 9 109,007.92 205,187.80 递延所得税资产 六、注释 10 177,492.37 148,494.68 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,539,307.64 2,126,711.07 资产总计 51,845,844.71 40,826,333.96 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、注释 11 10,785,125.80 4,830,301.37 预收款项 六、注释 12 5,757,637.74 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、注释 13 11,635.84 - 应交税费 六、注释 14 207,465.73 30,349.38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、注释 15 296,000.00 873,539.91 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 17,057,865.11 5,734,190.66 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-018 34 非流动负债合计 - - 负债合计 17,057,865.11 5,734,190.66 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、注释 16 23,450,000.00 23,450,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、注释 17 10,550,527.64 10,550,527.64 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、注释 18 340,278.82 340,278.82 一般风险准备 - - 未分配利润 六、注释 19 447,173.14 751,336.84 归属于母公司所有者权益合计 34,787,979.60 35,092,143.30 少数股东权益 - - 所有者权益总计 34,787,979.60 35,092,143.30 负债和所有者权益总计 51,845,844.71 40,826,333.96 法定代表人：艾尼瓦尔•艾白都拉主管会计工作负责人：韩静会计机构负责人：韩静 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 18,258,621.34 4,219,285.10 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三、注释 1 11,226,275.83 18,505,073.23 预付款项 5,204,417.94 1,435,310.82 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、注释 2 3,228,228.05 2,995,330.87 存货 - 1,140.00 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 179,882.29 流动资产合计 37,917,543.16 27,336,022.31 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-018 35 长期股权投资 十三、注释 3 12,036,973.27 12,036,973.27 投资性房地产 - - 固定资产 41,375.98 50,346.12 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 65,064.53 67,937.11 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 80,495.58 63,453.94 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 12,223,909.36 12,218,710.44 资产总计 50,141,452.52 39,554,732.75 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 10,785,125.80 4,830,301.37 预收款项 5,406,850.44 - 应付职工薪酬 4,487.43 - 应交税费 6,223.07 18,960.95 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 2,500.00 3,127.00 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 16,205,186.74 4,852,389.32 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-018 36 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 16,205,186.74 4,852,389.32 所有者权益： 股本 23,450,000.00 23,450,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 11,587,500.91 11,587,500.91 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -1,101,235.13 -335,157.48 所有者权益合计 33,936,265.78 34,702,343.43 负债和所有者权益总计 50,141,452.52 39,554,732.75 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 68,249,977.42 84,019,941.46 其中：营业收入 六、注释 20 68,249,977.42 84,019,941.46 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 71,272,818.99 86,211,377.08 其中：营业成本 六、注释 20 62,357,922.99 77,980,156.38 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、注释 21 1,353.09 11,930.31 销售费用 六、注释 22 4,310,606.24 4,324,403.22 管理费用 六、注释 23 4,632,149.65 3,814,470.11 财务费用 六、注释 24 -33,310.69 108,430.43 资产减值损失 六、注释 25 4,097.71 -28,013.37 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、注释 26 167,506.79 27,730.00 公告编号：2017-018 37 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,855,334.78 -2,163,705.62 加：营业外收入 六、注释 27 2,622,844.50 2,718,070.03 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、注释 28 32.49 10,297.62 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -232,522.77 544,066.79 减：所得税费用 六、注释 29 71,640.93 355,992.20 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -304,163.70 188,074.59 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -304,163.70 188,074.59 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -304,163.70 188,074.59 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -304,163.70 188,074.59 公告编号：2017-018 38 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.01 0.02 （二）稀释每股收益 -0.01 0.02 法定代表人：艾尼瓦尔•艾白都拉主管会计工作负责人：韩静会计机构负责人：韩静 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、注释 4 60,835,455.39 81,927,223.43 减：营业成本 十三、注释 4 58,815,193.07 80,028,304.30 税金及附加 - 10,652.91 销售费用 1,280,455.53 969,428.90 管理费用 2,508,018.82 1,311,212.99 财务费用 -9,237.39 -58,857.97 资产减值损失 68,166.48 -342,080.15 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 60,123.29 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,767,017.83 8,562.45 加：营业外收入 900,280.00 291,268.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 32.49 10,297.62 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -866,770.32 289,532.83 减：所得税费用 -100,692.67 183,492.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -766,077.65 106,040.54 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 -- - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - - 公告编号：2017-018 39 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 -766,077.65 106,040.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 78,229,907.59 66,144,957.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 9,034,143.29 12,913,952.99 收到其他与经营活动有关的现金 六、注释 30（1） 4,514,226.67 25,056,363.30 经营活动现金流入小计 91,778,277.55 104,115,273.90 购买商品、接受劳务支付的现金 64,383,083.26 88,194,129.49 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,432,910.80 3,030,058.56 支付的各项税费 79,904.08 569,133.43 支付其他与经营活动有关的现金 六、注释 30（2） 8,906,555.81 22,152,977.58 经营活动现金流出小计 76,802,453.95 113,946,299.06 经营活动产生的现金流量净额 14,975,823.60 -9,831,025.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,000,000.00 13,062,101.00 公告编号：2017-018 40 取得投资收益收到的现金 167,506.79 24,530.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 25,000.00 536,475.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 26,192,506.79 13,623,106.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 738,635.00 300,941.00 投资支付的现金 26,000,000.00 24,058,901.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 26,738,635.00 24,359,842.00 投资活动产生的现金流量净额 -546,128.21 -10,736,735.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 21,951,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 -- 7,327,683.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 29,279,183.00 偿还债务支付的现金 - 7,327,683.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 35,332.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 7,363,015.90 筹资活动产生的现金流量净额 - 21,916,167.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、注释 31 14,429,695.39 1,348,406.83 加：期初现金及现金等价物余额 六、注释 31 12,970,470.23 11,622,063.40 六、期末现金及现金等价物余额 六、注释 31 27,400,165.62 12,970,470.23 法定代表人：艾尼瓦尔•艾白都拉主管会计工作负责人：韩静会计机构负责人：韩静 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,785,617.91 59,762,127.73 收到的税费返还 9,025,824.08 12,912,452.99 收到其他与经营活动有关的现金 1,455,900.29 13,250,914.37 经营活动现金流入小计 84,267,342.28 85,925,495.09 购买商品、接受劳务支付的现金 64,161,821.96 88,061,547.56 支付给职工以及为职工支付的现金 1,222,475.49 676,573.59 公告编号：2017-018 41 支付的各项税费 40,455.04 169,389.27 支付其他与经营活动有关的现金 4,842,771.84 9,926,113.41 经营活动现金流出小计 70,267,524.33 98,833,623.83 经营活动产生的现金流量净额 13,999,817.95 -12,908,128.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 60,123.29 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 485,475.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 13,060,123.29 485,475.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 55,605.00 13,890.00 投资支付的现金 13,000,000.00 11,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 13,055,605.00 11,013,890.00 投资活动产生的现金流量净额 4,518.29 -10,528,414.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 21,951,500.00 取得借款收到的现金 - 7,327,683.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 29,279,183.00 偿还债务支付的现金 - 7,327,683.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 35,332.90 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 7,363,015.90 筹资活动产生的现金流量净额 - 21,916,167.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 14,004,336.24 -1,520,375.75 加：期初现金及现金等价物余额 4,219,285.10 5,739,660.85 六、期末现金及现金等价物余额 18,223,621.34 4,219,285.10 公告编号：2017-018 42 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,450,000.00 - - - 10,550,527.64 - - - 340,278.82 - 751,336.84 - 35,092,143.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 23,450,000.00 - - - 10,550,527.64 - - - 340,278.82 - 751,336.84 - 35,092,143.30 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -304,163.70 - -304,163.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -304,163.70 - -304,163.70 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - -- - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - -- - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - -- - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-018 43 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 23,450,000.00 - - - 10,550,527.64 - - - 340,278.82 - 447,173.14 - 34,787,979.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 11,000,000.00 - - - 702,830.24 - 7,249,738.47 - 23,952,568.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 11,000,000.00 - - - 702,830.24 - 7,249,738.47 - 23,952,568.71 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 18,450,000.00 - - - -449,472.36 - - - -362,551.42 - -6,498,401.63 - 11,139,574.59 公告编号：2017-018 44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 188,074.59 - 188,074.59 （二）所有者投入和减少 资本 18,450,000.00 - - - -7,498,500.00 - - - - - - - 10,951,500.00 1．股东投入的普通股 18,450,000.00 - - - 3,501,500.00 - - - - - - - 21,951,500.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -11,000,000.00 - - - - - - - -11,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 50,293.16 - -50,293.16 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 50,293.16 - -50,293.16 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 7,049,027.64 - - - -412,844.58 - -6,636,183.06 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 412,844.58 - - - -412,844.58 - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,636,183.06 - - - - - -6,636,183.06 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - -- - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 23,450,000.00 - - - 10,550,527.64 - - - 340,278.82 - 751,336.84 - 35,092,143.30 公告编号：2017-018 45 法定代表人：艾尼瓦尔•艾白都拉主管会计工作负责人：韩静会计机构负责人：韩静 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 23,450,000.00 - - - 11,587,500.91 - - - - -335,157.48 34,702,343.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 23,450,000.00 - - - 11,587,500.91 - - - - -335,157.48 34,702,343.43 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - -766,077.65 -766,077.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -766,077.65 -766,077.65 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - -- - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-018 46 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -- - - - - 四、本年期末余额 23,450,000.00 - - - 11,587,500.91 - - - - -1,101,235.13 33,936,265.78 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - 368,724.78 6,239,104.84 11,607,829.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - 368,724.78 6,239,104.84 11,607,829.62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 18,450,000.00 - - - 11,587,500.91 - - - -368,724.78 -6,574,262.32 23,094,513.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 106,040.54 106,040.54 （二）所有者投入和减少资 本 18,450,000.00 - - - 4,538,473.27 - - - - - 22,988,473.27 1．股东投入的普通股 18,450,000.00 - - - 3,501,500.00 - - - - - 21,951,500.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-018 47 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 1,036,973.27 - - - 44,119.80 -44,119.80 1,036,973.27 （三）利润分配 - - - - - - - - 44,119.80 -44,119.80 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 7,049,027.64 - - - -412,844.58 -6,636,183.06 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - 412,844.58 - - - -412,844.58 - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,636,183.06 - - - - -6,636,183.06 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 23,450,000.00 - - - 11,587,500.91 - - - - -335,157.48 34,702,343.43 公告编号：2017-018 48 财务报表附注 新疆隆博实业股份有限公司 财务报表附注 一、企业基本情况 （一）公司历史沿革 新疆隆博实业股份有限公司的前身为新疆博隆工贸有限公司，由何卫江、艾斯哈尔▪艾 拜都拉、吐尔尼沙▪巴拉提共同出资组建，于 2004 年 4 月 23 日取得新疆维吾尔自治区工商 行政管理局核发的 6501002321905 号《企业法人营业执照》，注册资本 300.00 万元。首次出 资已于 2004 年 4 月 22 日经新疆天山有限责任会计师事务所出具新天会验字【2004】第 1426 号验资报告予以验证。实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 何卫江 1,470,000.00 49.00 艾斯哈尔▪艾拜都拉 780,000.00 26.00 吐尔尼沙▪巴拉提 750,000.00 25.00 合计 3,000,000.00 100.00 2004 年 12 月 26 日经隆博工贸股东会决议，全体股东一致同意：（1）将公司名称由新 疆博隆工贸有限公司变更为新疆隆博实业有限公司。（2）吐尔尼沙▪巴拉提将其在新疆博隆 工贸有限公司的股份 750,000.00 元转让给艾尼瓦尔▪艾白都拉。（3）何卫江将其股份 1,470,000.00 元转让给艾尼瓦尔▪艾白都拉。（4）法定代表人由何卫江变更为艾尼瓦尔▪艾白 都拉。此次股权变更后，实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 艾尼瓦尔▪艾白都拉 2,220,000.00 74.00 艾斯哈尔▪艾拜都拉 780,000.00 26.00 合计 3,000,000.00 100.00 2005 年 5 月 12 日经隆博实业股东会决议，全体股东一致同意：艾尼瓦尔▪艾白都拉将 其持有的隆博实业 35.00%的股权 105.00 万元转让给牙森江▪吐尔逊。此次股权变更后，实 收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 艾尼瓦尔▪艾白都拉 1,170,000.00 39.00 牙森江▪吐尔逊 1,050,000.00 35.00 艾斯哈尔▪艾拜都拉 780,000.00 26.00 公告编号：2017-018 49 合计 3,000,000.00 100.00 2006 年 4 月经隆博实业股东会决议，全体股东一致同意：牙森江▪吐尔逊将其持有的隆 博实业 35.00%的股权 105.00 万元全部转让给艾尼瓦尔▪艾白都拉，此次股权变更后，实收 资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 艾尼瓦尔▪艾白都拉 2,220,000.00 74.00 艾斯哈尔▪艾拜都拉 780,000.00 26.00 合计 3,000,000.00 100.00 2006 年 8 月 15 日经隆博实业股东会决议，全体股东一致同意：艾尼瓦尔▪艾白都拉以 货币资金实缴新增注册资本 200.00 万元，新疆隆博实业有限公司变更后注册资本为 500.00 万元。新疆恒信有限责任会计师事务所于 2006 年 8 月 17 日出具了新天会验字【2006】第 1490 号验资报告予以验证。此次增资后实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 艾尼瓦尔▪艾白都拉 4,220,000.00 84.40 艾斯哈尔▪艾拜都拉 780,000.00 15.60 合计 5,000,000.00 100.00 根据 2008 年 3 月 20 日股东会决议，艾斯哈尔▪艾拜都拉将其股份 780,000.00 元转让给 艾尼瓦尔▪艾白都拉。此次股权变更后，实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 艾尼瓦尔▪艾白都拉 5,000,000.00 100.00 合计 5,000,000.00 100.00 根据 2010 年 3 月 25 日股东会决议，艾尼瓦尔▪艾白都拉将其股份 5,000,000.00 元全部 转让给新疆隆博投资集团有限公司。实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 5,000,000.00 100.00 合计 5,000,000.00 100.00 根据 2015 年 9 月 8 日股东会决议，新疆隆博投资集团有限公司向新疆隆博实业有限公 司增加投资 1,100.00 万元，增资后新疆隆博实业有限公司的注册资本金由原来的 500.00 万元变更为 1,600.00 万元。 截至 2015 年 9 月 11 日隆博实业已收到隆博集团缴纳的第 1 期新增注册资本 600.00 万 元，股东全部以货币出资。2015 年 10 月 14 日新疆德恒有限责任会计师事务所出具“新德 恒会验字【2015】0091 号”《验资报告》予以验证。 截至 2015 年 9 月 15 日隆博实业已收到隆博集团缴纳的第 2 期新增注册资本 500.00 万 公告编号：2017-018 50 元，股东全部以货币出资。2015 年 10 月 15 日新疆德恒有限责任会计师事务所出具“新德 恒会验字【2015】0092 号”《验资报告》予以验证。变更之后实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 16,000,000.00 100.00 合计 16,000,000.00 100.00 2015 年 9 月 18 日隆博实业股东作出如下决定：（1）隆博实业注册资本由 1,600.00 万 元增加至 2,105.00 万元，新增注册资本 505.00 万元。（2）新疆隆博投资集团有限公司本次 对隆博实业新增投资额 345.45 万元，其中：235.00 万元计入注册资本，110.45 万元计入资 本公积；艾比布拉•赛来依本次对隆博投资额 180.81 万元，其中：123.00 万元计入注册资 本，57.81 万元计入资本公积；杨晓文本次对公司投资额 120.54 万元，其中：82.00 万元计 入注册资本，38.54 万元计入资本公积；艾尼瓦尔•艾白都拉本次对公司投资额 95.55 万元， 其中：65.00 万元计入注册资本，30.55 万元计入资本公积。 截至 2015 年 9 月 24 日，隆博实业已收到隆博集团、艾比布拉•赛来依、杨晓文和艾尼 瓦尔•艾白都拉缴纳的投资款合计人民币 742.35 万元，其中：505.00 万元计入实收资本， 237.35 万元计入资本公积，股东全部以货币出资。2015 年 10 月 16 日新疆德恒有限责任会 计师事务所出具“新德恒会验字【2015】0093 号”《验资报告》予以验证。变更之后实收资 本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 87.17 艾比布拉▪赛来依 1,230,000.00 5.84 杨晓文 820,000.00 3.9 艾尼瓦尔▪艾白都拉 650,000.00 3.09 合计 21,050,000.00 100.00 根据 2015 年 10 月 15 日隆博实业股东会决议，全体股东一致同意：（1）隆博实业注册 资本由 2,105.00 万元增加至 2,345.00 万元，新增注册资本 240.00 万元。（2）新疆博瑞鑫 隆投资有限合伙企业本次对隆博实业新增投资额 352.80 万元，其中：240.00 万元计入注册 资本，112.80 万元计入资本公积。 截至2015年10月27日隆博实业已收到博瑞鑫隆缴纳的投资款合计人民币352.80万元， 其中：240.00 万元计入实收资本，112.80 万元计入资本公积，股东全部以货币出资。2015 年 10 月 30 日新疆德恒有限责任会计师事务所出具“新德恒会验字【2015】0103 号”《验资 报告》予以验证。变更之后实收资本构成详见下表： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 公告编号：2017-018 51 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 78.25 艾比布拉▪赛来依 1,230,000.00 5.25 杨晓文 820,000.00 3.50 艾尼瓦尔▪艾白都拉 650,000.00 2.77 新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业 2,400,000.00 10.23 合计 23,450,000.00 100.00 2015 年 12 月 6 日新疆隆博实业有限公司全体股东召开股东会，一致同意：以 2015 年 10 月 31 日净资产发起设立申请变更为股份有限公司，总股本 2345 万股，每股面值 1 元， 经中天运会计师事务所（特殊普通）新疆分所出具中天运(新疆)〔2015〕审字第 00139 号《审 计报告》确认。截至 2015 年 10 月 31 日新疆隆博实业有限公司经审计：净资产为 35,037,500.91 元；发起人均同意将前述净资产按 1：0.6693 比例进行折股，折股后公司总 股本为人民币 23,450,000.00 元，剩余 11,587,500.91 元计入公司资本公积。各发起人按其 对公司的出资比例享受折合股本后的股份，公司债权债务均由变更后的股份公司承担 2015 年 12 月 6 日新疆隆博实业有限公司召开股东会，审议通过了将名称变更为“新疆 隆博实业股份有限公司”，2015 年 12 月 15 日新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局 出具（新）名称变核内字【2015】第 000122 号企业名称变更核准通知书，准予变更。 2015 年 12 月 30 日新疆维吾尔自治区工商局经济技术开发区分局颁发统一社会信用代 码：9165010076111781XW《营业执照》，公司名称变更为：新疆隆博实业股份有限公司。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司股本为 23,450,000.00 元，股东持有股份及持股比例如 下： 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 78.25 艾比布拉▪赛来依 1,230,000.00 5.25 杨晓文 820,000.00 3.50 艾尼瓦尔▪艾白都拉 650,000.00 2.77 新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业 2,400,000.00 10.23 合计 23,450,000.00 100.00 （二）公司住所：新疆乌鲁木齐经济技术开发区卫星路 531 号 6 楼 602 号。 公司法定代表人：艾尼瓦尔▪艾白都拉，经济性质：股份有限公司。 公司经营范围：货物与技术的进出口业务；边境小额贸易；专业技术咨询；商务信息咨 询。销售：日用百货、机电产品、建材、钢材、装饰装潢材料、服装鞋帽、针纺织品、农畜 产品、皮棉、木材、家用电器、机械设备、通讯器材、化工产品（危险化学品除外）、汽车 公告编号：2017-018 52 配件、电脑及耗材、五金交电、塑料制品、电子产品、体育用品；场地租赁。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 二、会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布 的《企业会计准则-基本准则》和 41 项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计 估计进行编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计期间。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。对会计要素进行计量时，一般采用历史成本； 当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成 本、可变现净值、现值、公允价值计量。 6、企业合并 （1）企业合并的处理方法 本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企 业合并。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。 ①同一控制下企业合并在合并日的会计处理 对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合 并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初 始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 公告编号：2017-018 53 ②非同一控制下企业合并在购买日的会计处理 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合 并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作 出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的， 也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负 债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，计入当期损益。 （2）企业合并合并财务报表的编制方法 对于同一控制下企业合并取得的子公司，在合并日编制合并报表时，视同该企业合并于 合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入 合并财务报表。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在购买日编制合并报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。从购买日之后起将其资产、负债、经营 成果和现金流量纳入合并财务报表。 （3）购买日或出售日的确定方法 ①对于非同一控制下的购买股权而增加子公司的，其购买日确定方法： 同时满足下列条件的，确定实现了控制权的转移的时点：a 企业合并合同或协议已获取 股东大会等权利机构批准通过；b 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，以获得 批准；c 参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续；d 购买方已支付合并价款的 50%以 上，且有能力、有计划支付剩余款项；e 购买方实际上已经控制了被购买方的相关活动，并 享有可变回报。 ②对于非同一控制下出售股权减少子公司的，其出售日的确定方法： 同时满足下列条件的，确定丧失控制权的时点：a 出售协议已获股东大会（或股东会或 类似权利机构）批准通过；b 如股权转让需要经过国家有关主管部门审批的，以获得批准； c 与购买方已办理必要的财产交接手续；d 已取得购买价款超过 50％以上，且剩余款项很可 能收回；e 企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险等。 （4）合并日相关交易公允价值的确定方法 公告编号：2017-018 54 对于非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值一般根据资产或负债的属性，分别考虑未来经济利益流入（或流出）等因素确定。采用 现值、可变现净值、活跃市场价格或估值技术确定的公允价值等。 7、合并财务报表的编制方法 本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可 分割主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公 司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合本位币入账。 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专 门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理， 计入当期损益或其他综合收益。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 公告编号：2017-018 55 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产 负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇 率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的 比例转入处置当期损益。 10、金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融 负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 公告编号：2017-018 56 （2）金融资产转移的确认和计量 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值 变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差 额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价或活跃市场中类似报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试， 根据测试结果计提减值准备。 金融资产发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减 值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公 允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得 成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 金融资产发生事实损失，应当对金融资产按照本公司的审批程序进行核销处理。 公告编号：2017-018 57 11、应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、预付账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证 据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 账面余额在500万以上的应收账款 账面余额在300万元以上的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 款项性质及风险特征的确定原则 组合 1 单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款项 组合 2 单项金额不重大且风险不大的款项 组合 3 关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 不计提坏账 组合 2 不计提坏账 组合 3 不计提坏账 其中：单项金额虽重大但不用计提坏账准备的款项，单项金额不重大风险不大的款项及 关联方款项，据以往经验，不存在坏账的风险，不计提坏账准备。 （3）账龄分析法 采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比例 （%） 预付账款计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 5 1-2 年 10 10 10 2-3 年 30 30 30 3-4 年 60 60 60 4-5 年 80 80 80 5 年以上 100 100 100 采用账龄分析法对应收款项计提坏账时，账龄的确定原则为：以债权发生日到会计报告 日的期间确定账龄。收到债务单位当期偿还的部分债务后，剩余的应收款项，不改变其账龄， 仍按原账龄加上本期应增加的账龄确定。在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的 情况下，对收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确 定无法逐笔认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确 公告编号：2017-018 58 定。 （4）单项金额虽不重大但按风险特征组合后该组合风险较大应单项计提坏账准备的应 收账款 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 12、存货 （1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、 周转材料、库存商品（产成品）。 （2）存货取得时，采取达到存货状态时的实际成本计量，包括采购成本、加工成本和 其他成本。 存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）周转材料的摊销方法 周转材料采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 （1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控 制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 公告编号：2017-018 59 ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和 其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算；具有控制的采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的重大判断和假设及变更情况 ①确定对被投资单位具有控制的依据：a 当直接或间接持有 50%以上的表决权且没有其 他条款或合同安排表明不具有控制的情形；b 虽不足 50%应考虑下列因素，判断是否具有控 制： 其一、能任命或批准被投资单位关键管理人员； 其二、出于自身利益决定或否决被投资单位相关活动； 其三、能掌控被投资方董事会等类似权利机构成员任命程序，或取得其他表决权代理权； 其四、与被投资单位关键管理人员或董事会等类似权利机构中的多数成员存在关联方关 系； 其五、其他合同安排产生的权利。 ②确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对 被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 ③确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权 资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： a 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； b 参与被投资单位的政策制定过程； c 向被投资单位派出管理人员； d 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； e 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 公告编号：2017-018 60 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰 高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格 减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格， 按照市场价格减去相关税费。 （5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类及折旧政策其中： 本公司固定资产主要分为：电子设备、机器设备、器具家具、运输工具；固定资产按照 成本进行初始计量；折旧方法采用年限平均法。 根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年 度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差 异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。本公司固定资产的折旧年限如下： 固定资产类别 残值率 使用年限 年折旧率(%) 电子设备 0 3 33.33 机器设备 0 10 10.00 器具家具 0 3-5 20.00-33.33 运输工具 0 4 25.00 （3）固定资产后续支出的会计处理方法 公告编号：2017-018 61 ①资本化的后续支出 资本化应同时满足以下条件：a 具有明确固定资产更新改造和维修计划及预算，并经过 内部管理部门审批；b 能明显延长固定资产使用年限，经内部固定资产管理部门鉴定后确认； 或者明显改变使用功能，致使固定资产经济利益实现方式有重大改变，经内部资产管理部门 鉴定后确认。 ②费用化的后续支出 与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的,应当在发生时计 入当期损益。 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量 的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售 协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平 交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用 后的金额确定。 16、在建工程 （1）在建工程的初始计量 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。本公司在建工程初始计量按照 实际造价成本确认。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产 品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值准备的确认标准、计提方法 公告编号：2017-018 62 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 17、借款费用 （1）借款费用资本化和费用化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 （2）借款费用资本化的条件 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）资本化金额的确定方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或 溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18、无形资产 公告编号：2017-018 63 （1）无形资产的确认 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产 同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产的计价方法、摊销方法和摊销年限 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关 支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本 为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产采用直线法摊销，具体使用寿命及摊销年限如下表： 无形资产类别 使用寿命 摊销年限 专利 10 10 软件 10 10 网站 10 10 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹 象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值 损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。 （4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本 化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够 可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等 进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行 公告编号：2017-018 64 商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有 实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果 的可能性较大等特点。 19、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长 期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 20、职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全 部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。因解除与职工的劳动关 系给予的补偿属于辞退福利的范畴。 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利 离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划两种类型。 本公司设定提存计划在职工提供服务的会计期间计算应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。本公司设定提存计划主要指计提的基本养老保险和失业保险。 本公司设定受益计划是在与职工达成协议或制定章程或办法后，根据条款规定根据预 期累计福利单位法确定形成最终现时义务，并归属于职工提供设定收益计划义务的服务期间， 计入归属期间的当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿，在（1）本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和（2） 公告编号：2017-018 65 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关 系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 辞退福利预期在其确认的年度报告结束后十二个月内完全支付的，应当按照短期薪酬 的相关规定处理；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，应当按照 其他长期职工福利的有关规定处理。 4、其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 22、股份支付 公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值应按企业股份的市场价格计量，同时考虑授予股份 所依据的 条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。如果企业股份未公开交 易，则应按估 计的市场价格计量，并考虑授予股份所依据的条款和条件进行调整。 对于授予职工的股票期权，如果存在条款和条件类似的交易期权，则以该交易期权的 价格进行调整。如果不存在条款和条件相似的交易期权，则通过期权定价模型估计所授予的 期权的公允价值。 （2）实施股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量； ①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相 关成本费用，同时增加资本公积； ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的 股份支付，等待期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按 权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积； 以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债 的公允价值计量。 ①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入 相关成本费用，同时增加负债； ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在 等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债 公告编号：2017-018 66 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）修改股份支付计划的相关会计处理 ①修改增加了所授予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加； ②修改增加了所授予的权益工具的数量，企业应将增加的权益工具的公允价值相应地 确认为取得服务的增加； ③如果企业按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩 条件（而非市场条件），企业在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件； ④如果修改减少了所授予的权益工具的公允价值，企业应当继续以权益工具在授予日 的公允价值为基础，确认取得服务的金额； ⑤如果修改减少了授予的权益工具的数量，企业应当将减少部分作为已授予的权益工 具的取消来进行处理； ⑥如果企业以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩 条件（而非市场条件），企业在处理可行权条件时，不应当考虑修改后的可行权条件。 （4）终止股份支付计划的相关会计处理 如果企业在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足 可行权条件而被取消的除外），企业应当： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额 高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用； ③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是 用于替代被取消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所 授予的替代权益工具进行处理。 23、收入 （1）销售商品收入确认 本公司销售业务主要分为出口电动工具及其他配套零部件 ，非电功工具等。 公司确认销售收入的总原则：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 在满足上述收入确认的总原则下，销售收入确认的具体原则如下： 公告编号：2017-018 67 ① 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且 产品销 售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相 关的成本能够可靠地计量。 ② 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离岗，且产 品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产 品相关的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。 在报关代理服务已经提供，与报关代理服务相关的经济利益能够流入企业，与报关代 理相关的成本能够可靠地计量时，确认报关代理收入的实现。 24、政府补助 （1）政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的，确认为与收益相关的政府补助。 （2）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分 别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理： ① 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ② 不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （3）政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的 相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 25、递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2017-018 68 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除 非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可 能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资 产。 26、所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，及企 业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收 益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得 税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 三、主要会计政策变更、会计估计假设的说明 （1）主要会计政策变更说明 本公司于 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业 会计准则：《企业会计准则—基本准则》 （修订）、《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资》 （修订）、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、《企业会计准则第 30 号— —财务报表列报》 （修订）、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、 《企业会计准则第 40 号——合营安排》、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的 披露》。因本公司生产经营活动不涉及本次《企业会计准则》的修订内容，其追溯重述对上 公告编号：2017-018 69 期财务报表项目无影响。 （2）主要会计估计变更说明 公司报告期内未发生此类事项。 （3）前期会计差错更正 公司报告期内存在前期会计差错更正。 （4）需要说明的其他主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 公司报告期内未发生此类事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 主要税种 税率%（注） 计税依据 备注 营业税 5.00 提供应税劳务收入 - 增值税 3.00、4.00、6.00、 13.00-17.00 销售货物、提供劳务、处置固定资产收入 - 城市维护建设税 7.00 应纳流转税额 - 教育费附加 3.00 应纳流转税额 - 地方教育费附加 2.00 应纳流转税额 - 企业所得税 25.00 应纳税所得额 - （二）税收优惠 （1）公司出口货物执行出口产品（退）免税管理办法，报告期内，公司有关产品享受 的增值税出口退税率如下： 商品类别 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日退税率 机械类 17% 手提式工具类、水泵类 15% 农用机械类 13% 其他 9% （2）根据财税【2009】70 号第三条规定：企业享受安置残疾职工工资 100%加计扣除应 同时具备如下条件：（一）依法与安置的每位残疾人签订了 1 年以上（含 1 年）的劳动合同 或服务协议，并且安置的每位残疾人在企业实际上岗工作。（二）为安置的每位残疾人按月 足额缴纳了企业所在区县人民政府根据国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业 保险和工伤保险等社会保险。（三）定期通过银行等金融机构向安置的每位残疾人实际支付 公告编号：2017-018 70 了不低于企业所在区县适用的经省级人民政府批准的最低工资标准的工资。（四）具备安置 残疾人上岗工作的基本设施。本公司的情况适用残疾人薪资加计扣除的税收优惠。 五、企业合并及合并财务报表范围 本期纳入合并报表范围的子企业基本情况 2016 年度纳入合并报表范围的主体共 3 户，具体包括： 子公司全称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 新疆隆博机电设备有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 新疆隆博国际货物运输代理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 新疆隆博国际物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 六、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 原币金额 折算 率 人民币金额 原币金额 折算 率 人民币金额 现金： 22,368.75 - 22,368.75 8,987.24 - 8,987.24 其中：人民币 22,368.75 - 22,368.75 8,987.24 - 8,987.24 银行存款： 27,512,798.54 - 27,512,798.54 12,961,482.99 - 12,961,482.99 其中：人民币 27,512,798.54 - 27,512,798.54 12,961,482.99 - 12,961,482.99 其他货币资金： - - - - - - 其中：人民币 - - - - - - 合计 27,535,167.29 - 27,535,167.29 12,970,470.23 - 12,970,470.23 注：截至 2016 年 12 月 31 日本公司无存放在境外存款折合人民币，不存在质押、冻结、 或有潜在收回风险的款项; 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 2016 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 5,477,351.79 100.00 273,867.59 5.00 5,203,484.20 组合小计 5,477,351.79 100.00 273,867.59 5.00 5,203,484.20 公告编号：2017-018 71 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 - - - - - 合计 5,477,351.79 100.00 273,867.59 5.00 5,203,484.20 应收账款按种类披露（续 1） 种类 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 9,706,542.32 100.00 489,632.58 5.04 9,216,909.74 组合小计 9,706,542.32 100.00 489,632.58 5.04 9,216,909.74 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 - - - - - 合计 9,706,542.32 100.00 489,632.58 5.04 9,216,909.74 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5,477,351.79 100.00 273,867.59 9,620,433.12 99.11 481,021.66 1 至 2 年 - - - 86,109.20 0.89 8,610.92 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 - - - - - - 4 至 5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 5,477,351.79 100.00 273,867.59 9,706,542.32 100.00 489,632.58 （3）单项计提坏账准备的应收账款 ①截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款。 ②截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在本报告期前已全额计提坏账准备，不存 公告编号：2017-018 72 在通过重组等方式收回的金额重大的应收账款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在核销的应收账款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东欠款。 （7）截至 2016 年 12 月 31 日止应收账款金额前两名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) OOO ELEKTROPIT 非关联方 5,040,802.84 1 年以内 92.03 Uzbekistan PIT CO.,LTD 非关联方 436,548.95 1 年以内 7.97 合计 - 5,477,351.79 - 100.00 （8）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无应收关联方欠款。 （9）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无终止确认的应收账款。 （10）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以应收账款为标的进行证券化的，继续涉 入形成的资产、负债。 3、预付款项 （1）预付账款按种类披露 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的预付账 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的预付账款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 16,186.00 0.26 - - 16,186.00 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 6,120,176.78 99.74 306,008.84 5.00 5,814,167.94 组合小计 6,136,362.78 100.00 306,008.84 4.99 5,830,353.94 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的预 付账款 - - - - - 合计 6,136,362.78 100.00 306,008.84 4.99 5,830,353.94 预付账款按种类披露（续 1） 种类 2015 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 公告编号：2017-018 73 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的预付账 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的预付账款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 1,732,188.10 100.00 97,646.14 5.64 1,634,541.96 组合小计 1,732,188.10 100.00 97,646.14 5.64 1,634,541.96 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的预 付账款 - - - - - 合计 1,732,188.10 100.00 97,646.14 5.64 1,634,541.96 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,120,176.78 100.00 306,008.84 1,511,453.50 87.26 75,572.68 1-2 年 - - - 220,734.60 12.74 22,073.46 2-3 年 - - - - - - 3-4 年 - - - - - - 4-5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 6,120,176.78 100.00 306,008.84 1,732,188.10 100.00 97,646.14 （3）单项计提坏账准备的预付账款 ①截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的预付 账款。 ②截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 预付账款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在本报告期前已全额计提坏账准备，不存 在通过重组等方式收回的金额重大的预付账款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在核销的预付账款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司期末预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上 表决权 股份的股东欠款。 （7）截至 2016 年 12 月 31 日止预付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账 款总额的 比例(%) 年限 未结算原因 公告编号：2017-018 74 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账 款总额的 比例(%) 年限 未结算原因 武义县亚太电气有限公司 非关联方 746,834.40 12.17 1 年以内 货未到 永康市领航动力机械有限公司 非关联方 630,000.00 10.27 1 年以内 货未到 武义豪远五金制品有限公司 非关联方 610,470.00 9.95 1 年以内 货未到 武义创锋工具制造有限公司 非关联方 587,055.00 9.57 1 年以内 货未到 永康市中洲园林机械有限公司 非关联方 409,782.48 6.68 1 年以内 货未到 合计 - 2,984,141.88 48.64 - - （8）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司预付账款中无关联方欠款。 （9）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无终止确认的预付账款。 （10）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以预付账款为标的进行证券化的，继续涉 入形成的资产、负债。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 3,228,228.05 98.18 - - 3,228,228.05 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 60,000.00 1.82 18,000.00 30 42,000.00 组合小计 3,288,228.05 100.00 18,000.00 0.55 3,270,228.05 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其 他应收款 - - - - - 合计 3,288,228.05 100.00 18,000.00 0.55 3,270,228.05 其他应收款按种类披露（续 1） 种类 2015 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备的 款项 2,995,330.87 96.80 - - 2,995,330.87 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 29,532.49 0.95 - - 29,532.49 公告编号：2017-018 75 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 69,500.00 2.25 6,500.00 9.35 63,000.00 组合小计 3,094,363.36 100.00 6,500.00 0.21 3,087,863.36 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 - - - - - 合计 3,094,363.36 100.00 6,500.00 0.21 3,087,863.36 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年12 月31 日 2015 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） - - - 9,500.00 13.67 500.00 1 至 2 年 - - - 60,000.00 86.33 6,000.00 2 至 3 年 60,000.00 100.00 18,000.00 - - - 3 至 4 年 - - - - - - 4 至 5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 60,000.00 100.00 18,000.00 69,500.00 100.00 6,500.00 （3）单项计提坏账准备的其他应收款 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在本报告期前已全额计提坏账准备，不存 在通过重组等方式收回的金额重大的其他应收款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在核销的其他应收款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司期末其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位。 （7）截至 2016 年 12 月 31 日止其他应收账款金额前两名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款比例(%) 新疆乌鲁木齐经济技术开发区国家 税务局（出口退税） 非关联方 3,228,228.05 1 年以内 98.18 乌鲁木齐经济技术开发区建设投资 开发有限公司 非关联方 60,000.00 2-3 年 1.82 合计 - 3,288,228.05 - 100.00 （8）截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款中无应收关联方账款。 （9）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无终止确认的其他应收款。 （10）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以其他应收款为标的进行证券化的，继续 涉入形成的资产负债。 公告编号：2017-018 76 5、存货 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌 价 准 备 账面价值 原材料 - - - 23,271.52 - 23,271.52 周转材料 - - - 2,005.20 - 2,005.20 库存商品（产成品） 8,466,596.85 - 8,466,596.85 11,584,188.59 - 11,584,188 .59 合计 8,466,596.85 - 8,466,596.85 11,609,465.31 - 11,609,465 .31 6、其他流动资产 项 目 2016年12月31日 2015 年 12 月 31 日 多缴企业所得税 706.74 179,882.29 待抵扣增值税 - - 减免税款 - 490.00 合计 706.74 180,372.29 7、固定资产 项 目 2015年12月31日 本年增加 本年减少 2016年12月31日 一、账面原值合计 3,415,626.13 190,881.29 187,245.95 3,419,261.47 其中：电子设备 526,247.60 68,078.00 - 594,325.60 机器设备 1,212,045.66 55,557.00 100,245.95 1,167,356.71 器具家具 407,995.58 - - 407,995.58 运输工具 1,269,337.29 67,246.29 87,000.00 1,249,583.58 二、累计折旧合计 1,927,536.27 602,715.36 110,761.40 2,419,490.23 其中：电子设备 412,312.19 132,670.18 - 544,982.37 机器设备 408,097.56 120,906.12 39,626.50 489,377.18 器具家具 304,146.61 49,225.33 - 353,371.94 运输工具 802,979.91 299,913.73 71,134.90 1,031,758.74 三、账面净值合计 1,488,089.86 - - 999,771.24 其中：电子设备 113,935.41 - - 49,343.23 机器设备 803,948.10 - - 677,979.53 器具家具 103,848.97 - - 54,623.64 运输工具 466,357.38 - - 217,824.84 四、减值准备合计 - - - - 其中：电子设备 - - - - 机器设备 - - - - 器具家具 - - - - 运输工具 - - - - 五、账面价值合计 1,488,089.86 - - 999,771.24 其中：电子设备 113,935.41 - - 49,343.23 机器设备 803,948.10 - - 677,979.53 公告编号：2017-018 77 项 目 2015年12月31日 本年增加 本年减少 2016年12月31日 器具家具 103,848.97 - - 54,623.64 运输工具 466,357.38 - - 217,824.84 8、无形资产 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 一、原价合计 393,368.79 7,810.00 - 401,178.79 其中：专利 38,110.00 7,810.00 - 45,920.00 软件 319,978.79 - - 319,978.79 网站 35,280.00 - - 35,280.00 二、累计摊销合计 108,430.06 39,712.62 - 148,142.68 其中：专利 2,745.54 4,266.61 - 7,012.15 软件 96,162.13 31,296.37 - 127,458.50 网站 9,522.39 4,149.64 - 13,672.03 三、减值准备合计 - - - - 其中：专利 - - - - 软件 - - - - 网站 - - - - 四、账面价值合计 284,938.73 - - 253,036.11 其中：专利 35,364.46 - - 38,907.85 软件 223,816.66 - - 192,520.29 网站 25,757.61 - - 21,607.97 9、长期待摊费用 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 车间装修 205,187.80 - 96,179.88 109,007.92 合计 205,187.80 - 96,179.88 109,007.92 10、递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 递延所得税资产 递延所得税资产 坏账准备 149,469.12 148,494.68 内部交易未实现利润 28,023.25 - 合计 177,492.37 148,494.68 11、应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 公告编号：2017-018 78 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,785,125.80 100.00 4,830,301.37 100.00 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 10,785,125.80 100.00 4,830,301.37 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，应付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日止，应付账款金额前五名单位情况 债权单位名称 与本公司关系 欠款金额 年限 占应付账款总额 的比例（%） 金华市地平线电器制造有限公司 非关联方 3,376,985.00 1 年以内 31.31 金华安纳达工贸有限公司 非关联方 964,278.00 1 年以内 8.94 永康市杰诺工贸有限公司 非关联方 839,500.00 1 年以内 7.78 浙江科马动力机械有限公司 非关联方 742,400.00 1 年以内 6.88 正阳实业投资有限公司 非关联方 696,920.00 1 年以内 6.46 合计 - 6,620,083.00 - 61.37 12、预收款项 预收账款账龄列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,757,637.74 100.00 - - 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 5,757,637.74 100.00 - - （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，预收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股单位。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日止，预收账款金额前四名单位情况 债权单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付账款总额 的比例（%） Too Burgan Standart 非关联方 5,269,476.44 1 年以内 91.52 公告编号：2017-018 79 Kyrgyzstan PIT electric equipment co., LTD 非关联方 339,500.00 1 年以内 5.89 FARAP-1 LTD 非关联方 137,374.00 1 年以内 2.39 Turkmenistan PIT CO.LTD 非关联方 11,287.30 1 年以内 0.20 合计 -- 5,757,637.74 -- 100.00 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 - 3,103,231.05 3,091,595.21 11,635.84 二、离职后福利-设定提存计划 - 373,302.58 373,302.58 - 三、离职后福利-一年内到期的设定受 益计划 - - - - 四、辞退福利 - 58,470.00 58,470.00 - 五、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 - 3,535,003.63 3,523,367.79 11,635.84 （2）短期薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 - 2,453,352.64 2,453,352.64 - 2、职工福利费 - 303,158.80 303,158.80 - 3、社会保险费 - 194,515.10 194,515.10 - 其中：医疗保险费 - 165,504.56 165,504.56 - 工伤保险费 - 14,299.06 14,299.06 - 生育保险费 - 14,711.48 14,711.48 - 4、商业保险 - - - - 5、住房公积金 - 100,116.00 100,116.00 - 6、工会经费和职工教育经费 - 52,088.51 40,452.67 11,635.84 7、短期带薪缺勤 - - - - 8、短期利润分享计划 - - - - 9、劳务派遣费用 - - - - 10、其他 - - - - 合计 - 3,103,231.05 3,091,595.21 11,635.84 （3）离职后福利 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 1、养老保险 - 351,635.90 351,635.90 - 2、失业保险 - 21,666.68 21,666.68 - 合计 - 373,302.58 373,302.58 - 公告编号：2017-018 80 14、应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 5,177.23 19,871.07 营业税 - - 城市维护建设税 362.41 1,307.81 教育费附加 - 560.49 地方教育附加 - 373.67 印花税 4,475.20 3,303.50 企业所得税 193,489.25 3,400.13 个人所得税 3,961.64 1,532.71 合计 207,465.73 30,349.38 15、其他应付款 （1）其他应付款账龄列示 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 296,000.00 100.00 463,940.30 53.11 1-2 年 - - 409,599.61 46.89 2-3 年 - - - - 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 296,000.00 100.00 873,539.91 100.00 （2）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应付款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应付款金额前三名情况 债权单位名称 与本公司关系 欠款金额 年限 占其他应付款总额的 比例（%） 新疆鸿运达国际货物运输代理有 限公司 非关联方 290,300.00 1 年以内 98.07 新疆汇利丰仓储设备有限公司 非关联方 3,200.00 1 年以内 1.08 阿斯卡·安尼瓦 非关联方 2,500.00 1 年以内 0.85 合计 - 296,000.00 - 100.00 16、实收资本 （1）各期股本情况如下： 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 18,350,000.00 公告编号：2017-018 81 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业 2,400,000.00 2,400,000.00 艾比布拉•赛来依 1,230,000.00 1,230,000.00 艾尼瓦尔•艾白都拉 650,000.00 650,000.00 杨晓文 820,000.00 820,000.00 合计 23,450,000.00 23,450,000.00 （2）2016 年度股本变动情况如下 投资者名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 投资金额 所占比例 (%) 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 78.25 - - 18,350,000.00 78.25 新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业 2,400,000.00 10.23 - - 2,400,000.00 10.23 艾比布拉•赛来依 1,230,000.00 5.25 - - 1,230,000.00 5.25 艾尼瓦尔•艾白都拉 650,000.00 2.77 - - 650,000.00 2.77 杨晓文 820,000.00 3.50 - - 820,000.00 3.50 合 计 23,450,000.00 100.00 - - 23,450,000.00 100.00 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，股本构成详见下表 投资者名称 投资金额 所占比例（%） 新疆隆博投资集团有限公司 18,350,000.00 78.25 新疆博瑞鑫隆投资有限合伙企业 2,400,000.00 10.23 艾比布拉▪赛来依 1,230,000.00 5.25 杨晓文 820,000.00 3.50 艾尼瓦尔▪艾白都拉 650,000.00 2.77 合计 23,450,000.00 100.00 注：各期股本变动情况详见附注（一）企业基本情况。上述实收资本业经新疆恒信有限 责任会计师事务所出具“新天会验字【2006】第 1490 号”《验资报告》、新疆德恒有限责任 会计师事务所出具“新德恒会验字【2015】0091 号”《验资报告》、新疆德恒有限责任会计 师事务所出具“新德恒会验字【2015】0092 号”《验资报告》、新疆德恒有限责任会计师事 务所出具“新德恒会验字【2015】0093 号”《验资报告》、新疆德恒有限责任会计师事务所 出具“新德恒会验字【2015】0103 号”《验资报告》验证。 17、资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 资本（股本）溢价 10,550,527.64 - - 10,550,527.64 18、盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 计提比率（%） 法定盈余公积 340,278.82 - - 340,278.82 - 公告编号：2017-018 82 项目 2015 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2016 年 12 月 31 日 计提比率（%） 任意盈余公积 - - - - - 合计 340,278.82 - - 340,278.82 - 19、未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 调整前上年末未分配利润 751,336.84 7,249,738.47 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 751,336.84 7,249,738.47 加：本年归属于母公司所有者的净利润 -304,163.70 188,074.59 减：提取法定盈余公积 - 50,293.16 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转增资本公积 - 6,636,183.06 年末未分配利润 447,173.14 751,336.84 20、营业收入和营业成本 （1） 营业收入 类别 2016 年度 2015 年度 机电工具及设备 67,711,763.48 81,991,551.51 非电功工具类 - 761,968.08 仓储收入 1,941.73 1,111,049.61 运输代理收入 262,628.87 - 报关代理收入 273,643.34 155,372.26 主营业务收入小计 68,249,977.42 84,019,941.46 其他业务收入小计 - - 合计 68,249,977.42 84,019,941.46 （2） 营业成本 类别 2016 年度 2015 年度 机电工具及设备 61,929,282.99 76,115,830.49 非电功工具类 - 731,489.36 零配件 - 1,055,497.13 其他类商品 - - 报关代理成本 428,640.00 77,339.40 主营业务成本小计 62,357,922.99 77,980,156.38 其他业务成本小计 - - 合计 62,357,922.99 77,980,156.38 （3）2016 年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度营业收入 占公司主营业务收入的比 例（%） 公告编号：2017-018 83 OOO ELEKTROPIT 41,029,842.98 60.12 Too Burgan Standart 16,236,573.93 23.79 Uzbekistan PIT CO.,LTD 2,212,625.00 3.24 Kyrgyzstan PIT electric equipment co., LTD 1,243,172.00 1.82 FARAP LTD 1,241,328.00 1.82 合计 61,963,541.91 90.79 21、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 计提标准（%） 营业税 - - - 城市维护建设税 789.30 6,959.34 7.00 教育费附加 338.27 2,982.60 3.00 地方教育费附加 225.52 1,988.37 2.00 合计 1,353.09 11,930.31 - 22、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,291,894.38 1,374,923.44 电话费 16,791.72 14,041.68 办公费 17,427.00 12,258.60 报关费 6,221.30 6,412.42 折旧费 308,506.78 298,912.11 差旅费 578,608.46 271,387.35 业务费 59,190.00 116,706.00 印花税 45,427.70 61,439.38 录入费 2,678.00 50,112.00 燃油费 43,093.50 37,706.50 车辆费 55,293.00 85,043.90 商标注册费 - 48,264.55 运费 706,382.00 434,845.00 摊销费 24,186.64 2,058.65 租金 619,692.80 654,470.40 水电费 27,447.47 6,712.28 服务费 - 16,230.00 检验手续费 - 561.00 装卸费 2,760.00 9,000.00 物业费 3,795.00 3,500.00 仓储费 - 600.00 联运变更费 - 900.00 保险费 64,158.94 19,484.27 工会经费 20,914.53 21,454.93 快递费 4,988.50 346.00 养老金 58,091.82 58,952.92 公告编号：2017-018 84 项目 2016 年度 2015 年度 广交会费 50,814.00 201,326.00 展览费 - 196,754.00 电子口岸预录入系统维护费摊销 9,600.00 6,400.00 油气卡充值摊销 1,666.70 12,083.30 宣传费 129,651.00 166,403.90 教育经费 - 955.00 检测费 26,106.60 40,136.90 轮胎 - 600.00 安全生产费 1,265.00 - 研发费 5,813.35 - 其他 128,140.05 93,420.74 合计 4,310,606.24 4,324,403.22 23、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 1,792,422.94 1,604,324.91 电话费 9,172.96 47,662.32 业务费 37,825.30 87,607.60 办公费 36,193.10 22,705.55 燃油费 103,302.02 129,083.56 车辆费 9,069.00 31,925.19 水电费 2,090.67 21,309.38 差旅费 302,720.42 300,338.51 折旧费 291,425.19 429,220.73 印花税 169.2 19,514.80 代理费 - 9,010.00 租金 9,600.00 121,186.20 物业费 27,455.60 31,500.00 残保金 7,831.99 1,721.76 中介费 1,458,000.00 385,360.00 研发费 321,601.60 - 车辆费 11,116.52 - 摊销费 135,892.50 164,401.54 培训费 665 11,465.00 安全生产费 7,500.00 22,500.00 开办费 - 315.00 招待费 - 372.00 暖气费 - 2,246.04 快递费 2,763.20 160.00 公告编号：2017-018 85 项目 2016 年度 2015 年度 法律顾问费 - 200,000.00 外观专利费 - 40,460.00 工会经费 4,066.66 240.69 教育经费 125 390.00 其他 61,140.78 129,449.33 合计 4,632,149.65 3,814,470.11 24、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 - 156,056.27 减：利息收入 48,957.79 123,060.78 汇兑损失 - 49,196.30 减：汇兑收益 - - 手续费支出 15,647.10 26,238.64 其他支出 - - 合计 -33,310.69 108,430.43 25、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 一、坏账损失 4,097.71 -28,013.37 二、存货跌价损失 - - 三、可供出售金融资产减值损失 - - 四、持有至到期投资减值损失 - - 五、长期股权投资减值损失 - - 六、投资性房地产减值损失 - - 七、固定资产减值损失 - - 八、工程物资减值损失 - - 九、在建工程减值损失 - - 十、生产性生物资产减值损失 - - 十一、油气资产减值损失 - - 十二、无形资产减值损失 - - 十三、商誉减值损失 - - 十四、其他 - - 合计 4,097.71 -28,013.37 26、投资收益 产生投资收益的来源 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 - - 公告编号：2017-018 86 产生投资收益的来源 2016 年度 2015 年度 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投 资收益 167,506.79 27,730.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资 收益 - - 持有至到期投资在持有期间的投资收益 - - 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 - - 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 - - 其他 - - 合计 167,506.79 27,730.00 27、营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 8,591.21 25,835.19 其中：固定资产处置利得 8,591.21 25,835.19 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 政府补助利得 2,612,000.00 2,683,800.00 其他 2,253.29 8,434.84 合计 2,622,844.50 2,718,070.03 其中：政府补助明细如下： 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 进出口贸易奖励金 1,712,000.00 2,459,500.00 与收益相关 对企业政策性补贴 900,000.00 - 与收益相关 安全生产标准化达标奖励 - 25,000.00 与收益相关 科技局授权专利奖励资金 - 16,000.00 与收益相关 对外贸发展扶持资金 - 183,300.00 与收益相关 边境转移支付项目资金 - - 与收益相关 合计 2,612,000.00 2,683,800.00 - 28、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 - 10,296.95 其中：固定资产处置损失 - 10,296.95 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠支出 - - 非常损失 - - 违约金罚款支出（滞纳金支出） - - 公告编号：2017-018 87 项目 2016 年度 2015 年度 其他 32.49 0.67 合计 32.49 10,297.62 29、所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 按《企业所得税法》等规定的当期所得税 100,638.62 347,644.36 递延所得税费用 -28,997.69 8,347.84 合计 71,640.93 355,992.20 30、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2015 年度 利息收入 48,957.79 123,060.78 补贴 2,612,280.00 2,683,800.00 关联方往来 - 15,388,900.00 收到退款 - 47,223.06 收代理费 - 99,082.32 公司内部往来 263,472.53 - 收代垫费 1,587,455.35 - 其他 2,061.00 6,714,297.14 合计 4,514,226.67 25,056,363.30 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 燃油费 146,395.52 166,790.06 海关费 168,483.22 268,724.88 展会广告宣传费用 180,465.00 577,800.90 办公业务费 150,635.40 239,277.75 房租 629,292.80 775,656.60 电话费 25,964.68 61,704.00 差旅费 881,328.88 571,725.86 车辆费 64,362.00 116,969.09 中介机构服务费 1,458,000.00 585,360.00 运杂费 716,893.70 3,482,305.30 关联方往来 - 14,407,298.82 机票费 - 276,089.20 网络费用 - 60,043.00 商标注册费 23,826.64 52,632.04 公司内部往来 864,820.00 - 退 PITDSD 预收款 - 484,333.20 公告编号：2017-018 88 项目 2016 年度 2015 年度 垫付客户费用 1,304,001.00 - 其他付现管理及销售费用 2,292,086.97 26,266.88 合计 8,906,555.81 22,152,977.58 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 -304,163.70 188,074.59 加：少数股东损益 - - 加：资产减值准备 4,097.71 -28,013.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 602,715.36 771,436.76 无形资产摊销 39,712.62 28,455.43 长期待摊费用摊销 96,179.88 108,266.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -8,591.21 -15,538.24 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - 156,056.27 投资损失（收益以“－”号填列） -167,506.79 -13,330.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,997.69 7,693.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,142,868.46 -638,480.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,590,367.86 7,406,829.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,009,141.1 -17,802,476.34 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 14,975,823.60 -9,831,025.16 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 27,400,165.62 12,970,470.23 减：现金的期初余额 12,970,470.23 11,622,063.40 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 14,429,695.39 1,348,406.83 （2）现金及现金等价物 公告编号：2017-018 89 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 27,400,165.62 12,970,470.23 其中：库存现金 22,368.75 8,987.24 可随时用于支付的银行存款 27,377,796.87 12,961,482.99 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 27,400,165.62 12,970,470.23 七、关联方及关联交易 1、本公司本期间有控股母公司 序号 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司关系 经济性质 法定代表人 1 新疆隆博投资集团有限公司 新疆乌鲁木齐经 济技术开发区卫 星路 531 号 投资管理 股东 有限责任 公司 艾尼瓦尔﹒艾 白都拉 2、公司实际控制人 关联方名称 与本公司的关系 艾比布拉﹒赛来依 实际控制人、总经理、直接持有公司 123 万股，持股比例 5.25%；通过新 疆隆博投资集团有限公司间接持有 1,113.29 万股 3、本公司的子公司情况 序 号 企业名称 成立日期 注册资本 法定代表人 主营业务 与本公 司关系 经济性 质 注册地址 1 新疆隆博 机电设备 有限公司 2010 年 2 月 5 日 300 万元 吐尔逊江. 依马木艾山 普通机械加工、组 装、装配、仓储； 零配件销售及技术 服务；货物与技术 的进出口业务等 全资子 公司 有限责 任公司 （自然 人投资 或控制 的法人 独资） 新疆乌鲁 木齐出口 加工区卫 星路 531 号 6 楼 公告编号：2017-018 90 序 号 企业名称 成立日期 注册资本 法定代表人 主营业务 与本公 司关系 经济性 质 注册地址 2 新疆隆博 国际物流 有限公司 2013 年 06 月 03 日 500 万元 黄晓东 货物计数、计量、 丈量业务；国际国 内集装箱拆装箱业 务；监装监卸业务； 仓储业务；进出口 业务；普通货物运 输代理 全资子 公司 有限责 任公司 （自然 人投资 或控制 的法人 独资） 新疆乌鲁 木齐经济 技术开发 区卫星路 531 号 出 口加工区 7 号 3 新疆隆博 国际货物 运输代理 有限公司 2006 年 12 月 20 日 300 万元 朱红云 国际货运代理，报 关业务，报检业务， 专业技术资讯，商 务信息咨询 全资子 公司 有限责 任公司 （自然 人投资 或控制 的法人 独资） 新疆乌鲁 木齐经济 技术开发 区卫星路 531 号 6 楼 603 号 4、本公司本期间无合营企业和联营企业。 5、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 备注 新疆隆博投资集团有限公司 直接持有公司 1,835 万股，持股比例 78.25% 公司控股股东参股公司 新疆隆博房地产开发有限公司 兄弟公司 公司控股股东参股公司 乌鲁木齐隆博贸易发展有限公司 兄弟公司 公司控股股东参股公司 乌鲁木齐隆博文化传媒有限公司 兄弟公司 公司控股股东参股公司 新疆民贸投资股份有限公司 兄弟公司 公司控股股东参股公司 新疆维营然维吾尔医药有限公司 兄弟公司 公司控股股东参股公司 艾尼瓦尔﹒艾白都拉 董事长 不存在控制的关联方 杨晓文 董事 不存在控制的关联方 马秀萍 董事 有限合伙人 苏来曼.斯拉木 董事 有限合伙人 朱红云 监事 有限合伙人 米黑力尼沙.赛来依 监事 普通合伙人 吐尔逊江▪依马木艾山 监事 有限合伙人 八、或有事项 本公司无需要在财务报表附注中说明的或有事项。 九、承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 公告编号：2017-018 91 十、资产负债表日后事项说明 本公司无需要披露的资产负债表日后事项说明。 十一、其他重要事项说明 2016 年 3 月 3 日，新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局出具了霍经国税 通【2016】第 1327 号《霍尔果斯经济开发区国家税务局税务事项通知书》，准予新疆隆博 国际货物运输代理有限公司霍尔果斯分公司国税注销。2016 年 3 月 15 日，霍尔果斯口岸地 方税务局出具了霍口税通【2016】第 1599 号《霍尔果斯口岸地方税务局税务事项通知书》， 准予新疆隆博国际货物运输代理有限公司霍尔果斯分公司地税注销。2016 年 3 月 17 日，伊 犁哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸分局出具了（伊霍口工商）登记内销字【2016】 第 770538 号《准予注销登记通知书》，准予新疆隆博国际货物运输代理有限公司霍尔果斯 分公司工商注销。2016 年 3 月 31 日，中国银行股份有限公司霍尔果斯支行确认了新疆隆博 国际货物运输代理有限公司霍尔果斯分公司撤销单位银行结算账户申请书。除此之外，公司 在报告期内无需要披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 8,591.21 15,538.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,612,280.00 2,683,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 公告编号：2017-018 92 项目 2016 年度 2015 年度 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,940.80 8,434.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 2,622,812.01 2,707,772.41 减：所得税影响数 655,703.01 676,943.10 减：少数股东的影响 - - 非经常性损益净额 1,967,109.00 2,030,829.31 归属于少数股东的非经常性损益净额 - - 归属于母公司的非经常性损益净额 1,967,109.00 2,030,829.31 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -2,271,272.70 -1,842,754.72 非经常性损益净额对净利润的影响 1,967,109.00 2,030,829.31 2、2016 年度净资产收益率 报告期利润 加权平均净资 产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.87 -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 -6.5 -0.10 -0.10 十三、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露： 种类 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备 的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 10,310,030.28 91.45 - - 10,310,030.28 3.账龄分析法 964,469.00 8.55 48,223.45 5.00 916,245.55 组合小计 11,274,499.28 100.00 48,223.45 0.43 11,226,275.83 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 - - - - - 合计 11,274,499.28 100.00 48,223.45 0.43 11,226,275.83 公告编号：2017-018 93 应收账款按种类披露（续表） 种类 2015 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准 备的款项 - - - - - 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 15,117,883.73 80.92 - - 15,117,883.73 3.账龄分析法 3,565,462.63 19.08 178,273.13 5.00 3,387,189.50 组合小计 18,683,346.36 100.00 178,273.13 0.95 18,505,073.23 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - 合计 18,683,346.36 100.00 178,273.13 0.95 18,505,073.23 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 964,469.00 100.00 48,223.45 3,565,462.63 100.00 178,273.13 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 - - - - - - 4 至 5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 964,469.00 100.00 48,223.45 3,565,462.63 100.00 178,273.13 （3）单项计提坏账准备的应收账款 ①截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款。 ②截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在本报告期前已全额计提坏账准备，不存 公告编号：2017-018 94 在通过重组等方式收回的金额重大的应收账款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在核销的应收账款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司期末应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东欠款。 （7）截至 2016 年 12 月 31 日止应收账款金额前两名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 新疆隆博机电设备有限公司 关联方 10,310,030 .28 1 年以内 91.45 俄罗斯 PIT 电动工具销售公司 非关联方 964,469.00 1 年以内 8.55 合计 - 11,274,499 .28 - 100.00 （8）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司应收账款关联方欠款情况 单位名称 与本公司关系 金额 新疆隆博机电设备有限公司 关联方 10,310,030.28 合计 - 10,310,030.28 （9）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无终止确认的应收账款。 （10）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以应收账款为标的进行证券化的，继续涉 入形成的资产、负债。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016 年12 月31 日 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备的 款项 3,228,228.05 100.00 - - 3,228,228.05 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 - - - - - 组合小计 3,228,228.05 100.00 - - 3,228,228.05 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 - - - - - 合计 3,228,228.05 100.00 - - 3,228,228.05 其他应收款按种类披露（续 1） 种类 2015 年12 月31 日 公告编号：2017-018 95 账面余额 坏账准备 净值 金额 比例(%) 金额 计提 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1.单项金额重大但不用单项计提坏账准备的款 项 2,995,330.87 100.00 - - 2,995,330.87 组合 2.单项金额不重大且风险不大的款项 - - - - - 组合 3.关联方 - - - - - 3.账龄分析法 - - - - - 组合小计 2,995,330.87 100.00 - - 2,995,330.87 4.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 - - - - - 合计 2,995,330.87 100.00 - - 2,995,330.87 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） - - - - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 至 4 年 - - - - - - 4 至 5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 - - - - - - （3）单项计提坏账准备的其他应收款 ①截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款。 ②截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在本报告期前已全额计提坏账准备，不存 在通过重组等方式收回的金额重大的其他应收款。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在核销的其他应收款。 （6）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司期末其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以 公告编号：2017-018 96 上表决权股份的股东欠款。 （7）截至 2016 年 12 月 31 日止其他应收账款金额前一名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (%) 新疆乌鲁木齐经济技术开发区 国家税务局（出口退税） 非关联方 3,228,228.05 1 年以内 100.00 合计 - 3,228,228.05 - 100.00 （8）截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款中无应收关联方账款。 （9）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无终止确认的其他应收款。 （10）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无以其他应收款为标的进行证券化的，继续 涉入形成的资产、负债。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2015年12月31 日 本年增加 本年减少 2016年12月31日 对子公司投资 12,036,973.27 - - 12,036,973.27 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 对其他企业投资 - - - - 小计 12,036,973.27 - - 12,036,973.27 减：长期股权投资减值准备 - - - - 对子公司投资 - - - - 合计 12,036,973.27 - - 12,036,973.27 （2）长期股权投资明细 截至 2016 年 12 月 31 日，长期股权投资分项列示如下： 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 2015 年 12 月 31 日 增减变动 2016 年 12 月 31 日 新疆隆博机电设备有限公司 成本法 4,514,277.60 4,514,277.60 - 4,514,277.60 新疆隆博货运代理有限公司 成本法 2,524,969.50 2,524,969.50 - 2,524,969.50 新疆隆博国际物流有限公司 成本法 4,997,726.17 4,997,726.17 - 4,997,726.17 合计 -- 12,036,973.27 12,036,973.27 - 12,036,973.27 续表 被投资单位 持股比例(%) 减值准备 本年计提减值准备 本年现金红利 新疆隆博机电设备有限公司 100.00 - - - 新疆隆博货运代理有限公司 100.00 - - - 公告编号：2017-018 97 被投资单位 持股比例(%) 减值准备 本年计提减值准备 本年现金红利 新疆隆博国际物流有限公司 100.00 - - - 合计 - - - - 4、营业收入和营业成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 60,835,455.39 81,927,223.43 其他业务收入 - - 营业收入合计 60,835,455.39 81,927,223.43 主营业务成本 58,815,193.07 80,028,304.30 其他业务成本 - - 营业成本合计 58,815,193.07 80,028,304.30 （2）主营业务按销售类型分类 产品名称 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 出口-PITDI 电动工具 60,835,455.39 58,815,193.07 81,406,392.60 78,580,046.61 内销（滞销配件） - - 520,830.83 1,448,257.69 合计 60,835,455.39 58,815,193.07 81,927,223.43 80,028,304.30 （3）2016 年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度营业收入 占公司主营业务收入的比 例（%） 新疆隆博机电设备有限公司 40,719,778.39 66.93 布尔干斯坦达特-1 有限公司 11,669,217.00 19.18 俄罗斯 PIT 电动工具销售公司 6,830,768.00 11.23 法拉比-1 有限公司 1,241,328.00 2.04 乌兹别克斯坦 PIT 电动设备有限公司 178,200.00 0.29 合计 60,639,291.39 99.67 5、现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 -766,077.65 106,040.54 加：资产减值准备 68,166.48 -342,080.15 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 64,575.14 188,487.02 无形资产摊销 10,682.58 9,328.15 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - -1,470.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - 153,452.79 公告编号：2017-018 98 补充资料 2016 年度 2015 年度 投资损失（收益以“－”号填列） -60,123.29 - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,041.64 85,520.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,140.00 2,990,647.18 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,456,675.39 -2,499,995.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,241,820.94 -13,598,058.45 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 13,999,817.95 -12,908,128.74 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 18,223,621.34 4,219,285.10 减：现金的期初余额 4,219,285.10 5,739,660.85 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 14,004,336.24 -1,520,375.75 新疆隆博实业股份有限公司 2017 年 3 月 30 日 公告编号：2017-018 99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室