第1页共3页招募说明书的内容与格式dfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgjdijoangadsgnadsgdjifngodangdadfddakjdofgodnfgadsngoadgdjifngodangda企业债券募集说明书格式与内容指引（试行）总那么一、本指引的规定仅是对募集说明书信息披露的最低要求，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。二、发行人在公司（企业）债券发行申请经国家发改委备案之后如果发生应予披露事项的，需向国家发改委书面说明情况，并相应修改募集说明书及其。必要时发行人公开发行公司（企业）债券的申请应重新向国家发改委报备。三、募集说明书引用的所有数据应该客观公正，均应注明资料来源。四、如果发行人有充分依据证明按相关要求披露的某些信息涉及国家机密或其他因披露该信息可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向国家发改委申请豁免披露。五、募集说明书应披露发行人、中介机构、归属地政府和管第2页共3页理机构信用承诺书，明确诚信自律要求和违规惩戒措施承诺。六、募集说明书版式要求。中文字体设为仿宋4号，西文字体设为timesnewroman，行距为1.5倍，引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、万元或亿元为单位，涉及土地使用权的，采用亩为单位。募集说明书根本格式募集说明书应包括封面、扉页、目录、释义和正文内容等局部。募集说明书封面应包括本期债券名称、发行人名称、主场销商名称、公告年月以及相关机构签章。募集说明书扉页应包括以下内容：①发行人或发行人董事会声明；如：“发行人或发行人董事会已批准本期债券募集说明书及其，发行人领导成员或全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任〞。②企业负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人声明；如：“企业负责人和主管会计工作的负责人、会计部门负责人保证本期债券募集说明书及其中财务报告真实、完整〞。③主承销商勤勉尽责声明；④投资提示；如“凡欲认购本期债券的投资者，请认真...
