第1页共12页篇一：内部审计报告范文金莲花药品批发公司财务审计报告审计报告（目录）一、金莲花公司概况（根本情况）二、审计发现问题汇报1、财务方面存在的问题2、物流程序方面存在的问题三、对金莲花现有财务人员的评价（审计结论）四、整改措施五、整改建议（审计建议）六、办事处调查需要反映的问题七、对hk大药房经营状况的评价及建议八、对hk公司流动资金申请报告的评价和建议九、其他建议金莲花药品批发公司财务审计报告集团公司领导：根据集团公司文件规定，审计部组成金莲花药品批发公司财务审计组，于2023年3月5日—2023年6月30日对金莲花药品批发公司（以下简称金莲花公司）进行了全面审计，审计组依据内部审计准那么的规定和集团公司文件决定，采用了必要的审计程序，重点检查了财务及业务流程，并延伸审计了铁岭分公司。金莲花公司对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责，并对此作出了书面承诺。审计组的责任是实施审计并出具审计报告。现将审计的情况汇报如下：一、XX省铁岭分公司（以下简称铁分）概况1、铁分于1999年8月9日登记注册，注册资本为人民币890万元。经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品；医疗器件。股权结构为：2、机构设置。公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、淮北路批发部、铁分大药房、铁分办事处、江南办事处、陕甘疆办事处。第2页共12页3、领导班子成员三人。总经理张铁林、副总经理甘平、业务处长腾格尔。公司现有职工（包括办事处）158人。4、截止2023年12月31日，铁分公司资产总额×××万元负债总额×××万元，净资产×××万元，库存存货×××万元；2023年1月—3月，主营业务收入××万元，本钱费用总额××万元，亏损××万元；发货××万元，回款××万元（其中清欠××万元）。铁分大药房资产总额××万元，负债总额××万元，净资产××万元；2023年1月—3月，销售收入××万元，费用总额××万元（包括在公司发放的工资××万元），亏损××万元。二、审计发现问题汇报经过审计，我们发现金莲花公司在财务工作、物流程序等方面极其不标准，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到金莲花公司正常业务的开展。究其原因，与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。一）、财务方面存在的问题：铁分公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至根本上不能胜任本职岗位的工作，...
