林场内部控制建设工作方案为全面推进我场内部控制建设，标准单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，建立健全科学高效的制约和监督体系，促进单位公共效劳效能和内部治理水平不断提高，特制定本方案。一、内部控制建设范围林场各科室应当按照党的十八届四中全会关于强化内部控制的精神和行政事业单位内部控制标准（试行）（财会（2023）21号）的具体要求，全面建立、有效实施内部控制，确保内部控制覆盖单位经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，标准单位内部各层级的全体人员。二、内部控制建设组织机构保障为确保林场内控建设工作顺利推进，保证内控机制有效运行，经林场研究决定，设立内控建设领导小组和内控建设执行小组。内控建设领导小组组长由林场场长担任，是林场内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。（一）组织机构1、内控建设领导小组组长：副组长：成员：主要职责：（1）负责本次内控建设的范围；（2）负责明确本次内控建设的总体目标；（3）负责确定本次内控建设的整体部署；（4）负责本次内控建设的其他内容。2、内控建设执行小组组长：成员：主要职责：（1）负责内控建设成员的职责分工；（2）负责确定本次内控建设的具体时间安排；（3）负责组织林场内部资源的协调，并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调；（4）负责审核本次内控建设费用预算；（5）负责本次内控建设的其它实施。内控建设工程小组办公室设在办公室，是在内控建设小组领导下，具体实施内控建设工作，确保实施阶段工作组的舒畅运行。（二）内部控制建设工作程序1.现状调研与风险评估按照内控标准要求，对单位层面和业务层面的现行工作制度和业务内容进行现状调研，查找风险点，并进行风险评估。2.内控方案的设计单位层面的内控方案，包括组织结构和职责分配的调整、决策程序和议事决策制度的完善、岗位设置的清理和岗位责任书的制定和签订、财务核算体系的优化、单位文化的塑造优化，以及信息技术的改进等。业务层面的内控方案，在以下两个方面进行内部控制的优化：一方面要在关键控制点上，明确审批和报备要求；另一方面，对审批和报备所需要的要件、资料进行明确。3.内控方案的实施及内控制度的建立将方案提交单位领导班子集体研究；要细化方案的实施方案，明确实施时限，将实施工作落到实处；要注意利用信息系统，做到内控方案设计和信息系...
