局内部控制工作方案局内部控制工作方案局内部控制工作方案【一】内部控制标准(试行)〉工作方案规定，结合实际，制定本局内部控制标准实施方案。一、指导思想根据中央省市作风建设规定和党政机关厉行节约反对浪费条例精神，按照常德市实施行政事业单位内部控制标准(试行)工作方案的要求，通过宣传发动、内部自查、制定制度、严格执行的方式，夯实单位会计根底工作，保证经济活动合法合规、资产使用安全有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐朽，标准内部控制，提高管理水平。二、目标任务(一)工作目标。通过实施行政事业单位内部控制标准(试行)，使内部控制理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好气氛;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督实现有效别离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部控制牵头科(室)及其工作职责得到进一步明确，各科(室)在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学标准;以预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册;单位内部控制标准落实工作进入常态化、标准化轨道，内部控制工作成效不断显现。(二)工作任务。根据行政事业单位内部控制标准(试行)要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部控制。一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经济活动的决策、执行和监督相互别离;建立健全内部控制关键岗位责任制，确保不相容岗位相互别离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部控制。二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。在以上根底上，建立健全我局各项内部管理制度。(三)任务分工。单位内部控制工作机构，负责内部控制工作的组织和机制的建设、内部管理制度的完善、关键岗位工作人员的管理、财务信息的编报等工作，对具体经济业务活动进行全面梳理，查找存在的风险，提出完善意见，制定具体制度，经局党支部会议研究同意后组织实施。具体经济业务活动主要包括预算业务管理、收支业务管理、票据管理、政府采购业务管理、资产管理、生产开展资金使...
