第1页共8页国有企业领导同志任期经济责任审计工作方案m公司总经理she同志任期经济责任审计工作方案一、被审计单位m公司二、审计依据m公司内部审计方法m公司领导干部任期经济责任审计方法党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细那么三、审计目标和范围通过对she同志任职期间公司资产、负债和损益的真实性、合法性和效益性及其有关经济活动进行审计，查清其任期内公司经济指标和财务收支工作目标完成情况、重大决策执行及实施情况、遵守国家财经法纪情况以及国有资产保值增值情况等，分清其经济责任，评价其工作业绩，对其任职期间履行经济责任情况作出客观公正的评价。四、审计内容和重点（一）贯彻执行党和国家有关经济方针政策和决策部署，推动公司可持续开展情况（负责人：小兵甲）查阅2023-2023年度总结、专题报告、会议纪要等，结合其他项的审计后综合评价公司是否集中组织学习党和国家有关经济方针政策和决策部署，并在实际工作中贯彻执行；是否落实集团公司各项工作部署，推动公司持续、健康开展。（二）遵守有关法律法规和财经纪律情况（负责人。小兵甲）主要审核领导干部在公司重大问题决策、重要干部任免、重大工程投资决策、大额资金使用上是否贯彻执行国家法律法规和财经纪律，是否遵守公司规章制度，有无违反中央八项规定精神的情况。（三）公司开展战略的制定和执行情况及其效果（负责人：小兵甲）审核公司有无明确的经营开展战略，有无进行战略分解并落地执行。重点查阅公司年终总结、专项报告、重点工程工作报告等资料，并结合公司实际经营情况进行分析核实。第2页共8页（四）任期内生产经营指标的完成情况（负责人。小兵甲）收集2023-2023年的主要财务数据及经营指标完成情况，核实并形成表格。审核年度生产经营方案和绩效考核指标的完成情况。通过资产负债率、净资产收益率、营业收入增长率、本钱费用利润率等指标的比照，分析差异。（五）任期内重要工程、重大经济事项的决策程序、执行情况及其效果（负责人：小兵甲）重点审核企业领导人员任期内作出的有关对内对外投资、大额经济合同等重大经济决策是否严格履行了内部控制程序、采取民主科学决策；并对重大投资工程的运营情况进行评价，有无因决策失误或管理不善造成损失浪费等现象。抽查资产包管理资料，不良资产收购阶段、尽调、审批、资金拨付、投后管理报告及后续处置阶段的审批。（六）公司财务状况和经营成果，主要是财务收支和资产、负债、损益的真...
