账户信息保护内控管理制度篇一：内部控制-信息系统用户管理制度信息系统账号管理制度第一条第二条第三条第四条第五条第六条第七条第八条第九条第十条第十一条第一节总那么为加强用户账号管理，标准用户账号的使用，提高用户账号的平安性，特制定本制度。本制度中系统账号是指应用层面及系统层面（操作系统、数据库、防火墙及其它网络设备）的用户账号。本规定所指账号管理包括：1、应用层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理。2、系统层面用户账号的申请、审批、分配、删除/禁用等的管理3、用户账号密码的管理。系统拥有部门负责建立岗位权限对照表（附件一），制定工作岗位与系统权限的对应关系和互斥原那么，对具体岗位做出具体的权限管理规定。信息技术部根据系统拥有部门提交的岗位权限对照表增加系统中进行必要有效的逻辑控制。用户账号申请、审批及设置由不同人员负责。第二节普通账号管理申请人使用统一而标准的账号/权限申请表（附件二）提出用户账号创立、修改、删除/禁用等申请。账号申请人所属部门负责人及系统拥有部门负责人根据岗位权限对照表审核申请人所申请的权限是否与其岗位一致，确保权限分配的合理性、必要性和符合职责分工的要求。在受理申请时，权限管理人员根据申请配置权限，在系统条件具备的情况下，给用户分配独有的用户账号或禁用用户账号权限，以使用户对其行为负责。一旦分配好账号，用户不得使用他人账号或者允许他人使用自己的账号。新员工入职或员工岗位发生变化时，应主动申请所需系统的账号及权限。人员离职的情况下，该员工的账户应当被及时的禁用。离职人员的离职手续办第十二条第十三条第十四条第十五条第十六条第十七条第十八条第十九条第二十条第二十一条理完毕后，人力资源部需通过邮件或书面的方式通知员工所属部门主管负责该员工权限收回的工作。员工所属部门主管根据该用户的岗位申请删除离职人员账号及权限。账号管理人员建立各种账号的文档记录，记录用户账号的相关信息，并在账号变动时同时更新此记录。第三节特权账号和超级用户账号管理特权账号指在系统中有专用权限的账号，如备份账号、权限管理账号、系统维护账号等。超级用户账号指系统中最高权限账号，如administrator（或admin）、root等管理员账号。只有经授权的用户才可使用特权账号和超级用户账号，严禁共享账号。信息技术部每季度查看系统日志，监督特权账号和超级用户账号使用情况，并填写系统日志审阅表（附件三）。尽量...
