注册会计师-经济法第1页第01讲《证券法》适用范围、信息披露、投资者保护第一节证券法律制度概述旭晟出品必属精品关注公众号：旭晟科技下载各类免费资料考前精准押题微信：2753127721注册会计师-经济法第2页考点：《证券法》适用范围1.【多选题】根据证券法律制度的规定，下列证券发行与交易行为中，直接适用《证券法》的有（）。A.证券投资基金份额的上市交易B.存托凭证的交易C.资产支持证券的交易D.政府债券的上市交易『正确答案』ABD『答案解析』本题考核证券法的适用范围。资产支持证券、资产管理产品不属于证券，但其发行、交易的管理办法，由国务院依照《证券法》的原则规定。选项C不选。2.【单选题】根据证券法律制度的规定，由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含中国港、澳、台投资者）以人民币认购和交易的普通股股票属于（）。A.A股B.B股C.H股D.N股『正确答案』A『答案解析』本题考核股票的分类。人民币普通股又称为A股或内资股，是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人（不含中国港、澳、台投资者）以人民币认购和交易的普通股股票。3.【多选题】根据证券法律制度的规定，下列关于存托凭证的表述，正确的有（）。A.存托凭证基础证券的发行人因在国外发行证券，不受我国证监会监督管理B.因存托凭证发生纠纷由当事人根据存托协议约定选择所适用的法律C.投资者持有存托凭证即成为存托协议当事人，视为其同意并遵守存托协议约定D.存托凭证基础财产包括境外基础证券及其衍生权益『正确答案』CD『答案解析』本题考核存托凭证。基础证券发行人在境外发行的基础证券由存托人持有，并由存托人在境内签发存托凭证。基础证券发行人应符合证券法关于股票等证券发行的基本条件，参与存托凭证发行，旭晟出品必属精品关注公众号：旭晟科技下载各类免费资料考前精准押题微信：2753127721注册会计师-经济法第3页依法履行信息披露等义务，并按规定接受证监会及证券交易所监督管理，选项A错误；存托协议应约定因存托凭证发生的纠纷适用中国法律法规规定，由境内法院管辖，选项B错误。4.【多选题】根据《证券法》及相关规定，下列关于证券发行的表述，正确的有（）。A.未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券B.公开发行证券，须依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册C.非公开发行证券，属于私募D.非公开发行证券，主要由《公司法》、合同法律制度以及交易场所的自律规则规制『正确答案』ABCD『答案解析』...
