实训九资产负债表9资产负债表资产负债表编制单位：光华有限责任公司2017年1月31日单位：元(列至角分)资产行次期初余额期末余额负债和所有者权益（或股东权益）行次期初余额期末余额流动资产：1流动负债：货币资金2617,600.001,130,523.65短期借款3378,000.0078,000.00交易性金融资产3交易性金融负债34应收票据460,000.00应付票据35应收账款5140,000.00140,000.00应付账款36179,600.00179,600.00预付账款6预收账款37应收利息7应付职工薪酬38110,963.52应收股利8应交税费399,400.00107,745.13其他应收款910,800.0010,800.00应付利息401,476.00存货101,261,800.001,222,478.48应付股利41130,918.58一年内到期的非流动资产11其他应付款42143,000.00143,000.00其他流动资产12一年内到期的非流动负债43=流动资产合计132,090,200.002,503,802.13其他流动负债44非流动资产：流动负债合计45610,000.001,451,703.23可供出售金融资产14非流动负债：46持有至到期投资15长期借款471,000,000.001,000,000.00长期应收款16应付债券48长期股权投资17136,600.00136,600.00长期应付款49投资性房地产18专项应付款50固定资产1916,378,000.0016,548,745.00预计负债51在建工程2035,733.96递延所得税负债52工程物资21其他非流动负债53固定资产清理22非流动负债合计541,000,000.001,000,000.00生产性生物资产23负债合计551,610,000.002,451,703.23油气资产24所有者权益(或股东权益)：56无形资产25240,000.00238,000.00实收资本（或股本）5716,139,800.0016,139,800.00开发支出26资本公积58商誉27减：库存股59长期待摊费用28盈余公积60675,000.00724,094.46递延所得税资产29未分配利润61420,000.00147,283.40其他非流动资产30所有者权益合计6217,234,800.0017,011,177.86非流动资产合计3116,754,600.0016,959,078.96资产总计3218,844,800.0019,462,881.09负债和所有者权益合计6318,844,800.0019,462,881.09单位负责人：财务负责人：复核制表人：
