117_风险的概念与构成要素︱基础班-吕鹏1第一节风险与风险管理概述【知识点1】风险的概念与构成要素▪考情分析1.本知识点内容较多，专业性较强，理解掌握有一定难度。2.重在理解，需记忆内容较少。3.适宜客观题型考查。4.低频考点。5.主要考查知识内容直接还原，题目难度较小。▪最近五年（2017—2021）考查情况：年份单选多选简答综合2022一、企业风险定义未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。一般风险定义与企业风险定义解析1.一般风险定义为：Uncertaintiesoffutureoutcomes.（未来结果的不确定性），意即风险的本质就是不确定性（uncertainties），其外在表现形式为波动性（variability）。风险的另一常用量化定义为：RISK＝EAD×PD×LGD2.企业风险定义可表述为影响企业既定战略目标（或经营目标）实现的具有不确定性的事件或因素。这个定义强调的是，事件或因素光具有不确定性还不具足圆满，还要影响企业既定目标的实现才行。因此企业风险是一个相对概念。（1）企业要确定其自身面临的风险，必须首先确定自身的目标，这是风险参照物，否则，风险无从谈起。（2）企业所确定的目标不同，即风险参照物不同，则面临的风险也会不同。3.企业风险＝一般风险＋参照目标。二、企业风险分类以能否为企业带来盈利等机会为标志，将风险分为：纯粹风险只有带来损失一种可能。（lossonly）机会风险带来损失和盈利的可能性并存。（loss＋gain）三、企业风险内涵（一）企业风险与企业战略相关。企业风险是影响阻碍企业实现战略目标的各种因素和事项，公司经营中战略目标不同，企业面临的风险也就不同。（二）风险是一系列可能发生的结果，不能简单理解为最有可能的结果。▪学习指导1.可用概率表示的风险，前提是风险事件是可重复发生。例如：掷骰子重复1亿次，则1、2、3、4、5、6点出现的概率均为1/6，即一系列可能发生的结果。2.若某事件重复发生1亿次，其中α结果出现概率99%；β结果出现概率0.8%；θ结果出现概率0.2%。不能说该事件就是最有可能结果的α。这是因为，从大数据看，α出现概率最高；但具体到某一次，到底是α，还是β或θ，都无法确定。大数据上的概率是具体某一次的100%。（三）风险既具有客观性，又具有主观性。风险是事件本身的不确定性，但却是在一定具体情况下的风险，可以由人的主观判断来决定选择不同的风险。旭晟出品必属精品扫描上面二维码加微信领取资料考前精准押题微信：1240392823117_风险的概念与构成要素︱基础班-吕鹏2...
