中级经济师《金融专业》第一章利率与汇率第1页第一章利率与汇率第01讲利率概述最近五年本章考试题型、分值分布年份单项选择题多项选择题案例分析题合计2018年7题7分—4题8分15分2019年8题8分1题2分—10分2020年7题7分3题6分8题16分29分2021年5题5分2题4分4题8分17分2022年7题7分1题2分4题8分17分目录【第一节】利率★★★【第二节】汇率★★【第三节】数理基础★★★第一节利率【知识点一】利率概述概念利率是指借款人在单位时间内应支付的利息与借贷资金的比率。分类（1）按利率的决定方式不同：固定利率、浮动利率。（2）按利率的真实水平不同：名义利率、实际利率。（3）按计算利率的期限单位不同：年利率、月利率、日利率。年利率与月利率及日利率之间的换算公式：年利率＝月利率×12＝日利率×360（一）单利与复利1.单利概念单利就是仅按本金计算利息，上期本金产生的利息不计入下期本金计算利息。利息计算I＝Prn【例如】某借款人借款1万元，年利率为6％，借款期限为10个月，按单利计算，则到期应付利息为：I＝10000×（6％÷12）×10＝500（元）提示根据中国人民银行规定的计息规则，活期储蓄存款按复利，每个季度计息；定期存款、定活两便、零存整取、整存整取、整存零取等其他储蓄存款按单利计息。2.复利中级经济师《金融专业》第一章利率与汇率第2页概念复利也称利滚利，是将上期期末产生的利息加入本金一并计算下一期的利息。本息和计算FV＝P（1＋r）n利息计算I＝FV－P＝P[（1＋r）n－1]每年多次计息计算一般来说，若本金为P，年利率为r，每年的计息次数为m，则第n年年末的本息和为：【例如】假设有100元存款，以6％的年利率按复利每半年支付一次利息，6个月后的本息和为：FV1/2＝100×（1＋6％/2）＝103（元）一年后的本息和为：FV1＝100×（1＋6％/2）2＝106.09（元）一个季度支付一次利息，则一年后的本息和为：FV1＝100×（1＋6％/4）4≈106.14（元）一个月支付一次利息，则一年后的本息和为：FV1＝100×（1＋6％/12）12≈106.17（元）【总结】如果一年中计息次数增加，到年底本息和会越来越大。3.连续复利假设本金P在无限短的时间内按照复利计息。此时，本金P以连续复利计算第n年年末的本息和为：e为自然对数的底，约等于2.71828。【例如】本金为100元，年利率为6％，期限为一年的资金在不同计息周期下的本息和如下：计息次数mFV一年一次1106.00000半年一次2106.09000一季度一次4106.13614一月一次12106.16778一天一次365106.18313...
