学员专用请勿外泄第1页共6页2024一级造价工程师《建设工程造价案例分析（土建、安装）》大班课第一章建设项目投资估算与财务分析【例题·案例题】【第一章案例六】（2019年教材）问题：1.列式计算项目建设期的贷款利息。2.列式计算项目运营期第1年偿还的贷款本金和利息。3.列式计算项目运营期第2年应偿还的贷款本息额，并填写运营期还本付息计划表。4.通过计算说明项目运营期第二年能否满足还款要求。5.填写项目资本金现金流量表。（计算结果有小数的，保留两位小数）还本付息计划表序号年份项目建设期运营期12345671期初借款余额2当期新增借款3当期应计利息4当期应还本金5当期还本付息6期末借款余额判断还款是否成功的三种方式：项目资本金现金流量表序号项目运营期34121现金流入1.1营业收入（不含税）1.2补贴收入1.3回收固定资产余值最大偿还能力最大偿还能力最大偿还能力当年应还本息1当年应还本金提供最新高端VIP课程+精准押题：一建、二建、咨询、监理、造价、环评、经济师、安全、房估、消防/等QQ/VX:2069910086学员专用请勿外泄第2页共6页1.4回收流动资金2现金流出2.1项目资本金2.2借款本金偿还2.3借款利息偿还2.4经营成本（不含税）2.5增值税附加税2.6所得税3所得税后净现金流量【例题·案例题】【第一章案例六】（2019年教材）背景：某新建建设项目的基础数据如下：1.项目建设期2年，运营期10年，建设投资3600万元，预计全部形成固定资产，建设投资中无固定资产可抵扣进项税额。2.项目建设投资来源为自有资金和贷款，贷款总额为2000万元，贷款年利率6%(按年计息)，贷款合同约定运营期第1年按照项目的最大偿还能力还款，运营期第2-5年将未偿还款项等额本息偿还。自有资金和贷款在建设期内均衡投入。3.项目固定资产使用年限10年，残值率5%，直线法折旧。4.项目生产经营所必需的流动资金250万元由项目自有资金在运营期第1年投入。5.运营期间正常年份的营业收入为850万元，经营成本为280万元，增值税附加税按照营业收入的0.8%估算，所得税率为25%。6.运营期第1年达到设计产能的80%，该年的营业收入、经营成本均为正常年份的80%，以后各年均达到设计产能。7.在建设期贷款偿还完成之前，不计提盈余公积金，不分配投资者股利。8.上述各项费用及收入均为不含增值税价格。【参考答案】问题1：建设期第1年贷款利息：1000×1/2×6%=30（万元）建设期第2年贷款利息：(1000+30)×6%+1000×1/2×6%=91.80（万元）上一年结转全年计息建设期贷款利息合计：...
