学员专用请勿外泄第1页共7页2024一级造价工程师《建设工程造价案例分析（土建、安装）》知识点精讲第一章建设项目投资估算与财务分析【例题7·教材案例七·问题】1.列式计算项目建设期贷款利息和固定资产投资额。2.列式计算项目投入使用第1年项目公司应偿还银行的本金和利息。3.列式计算项目投入使用第1年的总成本费用。序号年份项目建设期运营期1234-121期初借款余额2当期新增借款3当期应计利息4当期应还本金5当期还本付息6期末借款余额4.项目投入使用第1年，政府给予项目公司的款项至少达到多少万元时，项目公司才能除广告收益外不依赖其他资金来源，仍满足项目运营和还款要求?5.若社会资本出资人对社会资本的资本金净利润率的要求为：以通车后第1年的数据计算不低于5%，且以贷款偿还完成后的正常年份的数据计算不低于12%，则社会资本出资人能接受的政府各年应支付给项目公司的资金额最少应为多少万元?（计算结果保留两位小数）背景：某城市拟建设一条免费通行的道路工程，与项目相关的信息如下：1.根据项目的设计方案及投资估算，该项目建设投资为100000万元，建设期2年，建设投资全部形成固定资产。2.该项目拟采用PPP模式投资建设，政府与社会资本出资人合作成立了项目公司。项目资本金为项目建设投资的30%，其中，社会资本出资人出资90%，占项目公司股权90%；政府出资10%，占项目公司股权10%。政府不承担项目公司亏损，不参与项目公司利润分配。3.除项目资本金外的项目建设投资由项目公司贷款，贷款年利率为6%（按年计息），贷款合同约定的还款方式为项目投入使用后10年内等额还本付息。项目资本金和贷款均在建设期内均衡投入。【参考答案】问题1：第1年贷款利息为：100000×70%×1/2×6%×1/2=1050（万元）第2年贷款利息为：（35000+1050+35000×1/2）×6%=3213（万元）建设期贷款利息为：1050+3213=4263（万元）项目固定资产投资为：100000+4263=104263（万元）2年均衡投入新增借款按半计息提供最新高端VIP课程+精准押题：一建、二建、咨询、监理、造价、环评、经济师、安全、房估、消防/等QQ/VX:2069910086学员专用请勿外泄第2页共7页现金流量图序号年份项目建设期运营期1234-121期初借款余额036050742632当期新增借款35000350003当期应计利息105032134当期应还本金005当期还本付息006期末借款余额3605074263问题2：运营期第1年应偿还的本息为：A=（100000×70%+4263）×（A/P，6%，10）=（100000×70%+4263）×6%×（1+6%）10/[（1+6%）10...
