第三篇财产管理技术《创新创业管理技术》提纲2任务一精打细算——制定营运资金计划1任务二开源节流——管理你的资金项目八：如何管钱——管理你的资金3任务三防患未然——防范财务风险教学目标1.了解营运资金及资金计划2.掌握并运用工具，管理现金流，提高资金利用率3.学会识别并防范常见的财务风险教学重点及难点如何如何运用工具制定资金计划，提高资金利用率，并防范财务风险学习成果制作一份自己项目的运营资金计划，预测所需现金流，并列出资金风险及防范办法。项目技能考核提交资金运营计划一份；资金风险及防范报告一份。任务一精打细算——制定营运资金计划阅读与思考【阅读引导案例】尹桑的神话【问题思考】为什么“一起唱”公司如此轻易就陷入了资金链断裂，被迫解散破产的困境？尹桑在经营中，对融资资金的管理存在哪些问题？【创业大咖语录】资金管理有两个目的：生存下去和获得成功。首先是生存，其次是努力保持稳定的收益，最后是获得巨大的增益。——艾尔德谈资金管理有资金而没有知识，越拼搏，失败的可能越高。有知识而没有资金，小小的付出都能有回报。——李嘉诚一、营运资金营运资金（workingcapital），也叫营运资本。广义的营运资金又称总营运资本，是指一个企业投放在流动资产和流动负债上的资金，具体包括现金、应收账款、存货、其他应收款、应付票据、预收票据、预提费用、其他应付款等占用的资金。狭义的营运资金是指某时点内企业的流动资产与流动负债的差额。二、营运资金计划营运资金计划，又称营运资金预算，是对未来一定时期（一般是一年或两年）的营运资金存量和流量所做的预计和规划。营运资金计划可以将营运资金管理的目标和政策具体化，从而为以后的营运资金管理指明方向，并为营运资金的使用绩效评价提供依据，三、寓于全面预算之中的营运资金计划全面预算是对企业未来时期内的生产经营活动及其引起的财务活动所作的全面的预计和规划。它是源自国外的一种企业计划管理的工具，具有规划、协调、控制和考核等职能，虽然编制方法多种多样，但是它通常是从销售预算开始，形成一个包括销售预算、生产产量预算、直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算、单位生产成本预算、销售及管理公用预算等业务预算，资本支出(投资)预算，现金预算、预计财务报表等财务预算三类十多个具体预算所组成的完整的体系。任务二开源节流——管理你的资金阅读与思考【阅读引导案例】阿鸿的故事【问题思考】阿鸿在财务管理上有哪些措施...
