子情境二购销商品业务处理子情境二购销商品业务处理购销是一种商品所有权以及经营风险归经营方（即商家）的经营方式，与供应商合作时，按购进商品的金额与供应商结算货款。子情境案例3-2一、商品购进业务处理（一）订货单处理选择【采购管理】→【采购订货单】，或在【采购】菜单里，选【采购订货单】，进入采购订货单模块。1.新建订货单进入订货单录入界面后，该窗口即处于新建状态。输入相应内容后，，点击“保存”保存单据。注：保存完毕会提示是否审核，需要审核，点击“是”，否则点击“否”一、商品购进业务处理一、商品购进业务处理2.修改采购订货单点击“浏览”，在业务查找窗口中选出要修改的采购订货单，修改后点击“保存”，若放弃保存则点击“关闭”3.删除采购订货单查找到要删除的采购订货单，点击“删除”，系统弹出确认窗口，点击“是”删除，点击“否”则放弃删除。一、商品购进业务处理（二）商品验收入库选择“采购管理”—“入库验收单”，进入验收单录入界面。1、新建入库验收单方法一：引用采购订货单（1）输入单据日期，选择供应商。（2）单击“订货单号”后面的按钮，弹出“采购订货单选择窗口”，选择订单，点击“确定”，系统自动复制到入库验收单中。（3）按实际单据修改进货仓等信息。方法二：手工录单据参照采购订货单，录入所有信息，点击“保存”，按是实际工作要求选择是否马上审核。一、商品购进业务处理一、商品购进业务处理2、修改入库验收单点击“浏览”，在业务查找窗口中选出要修改的采购入库验收单，修改后点击“保存”，若放弃保存则点击“关闭”3、删除入库验收单查找到要删除的入库验收单，点击“删除”，系统弹出确认窗口，点击“是”删除，点击“否”则放弃删除。一、商品购进业务处理（三）填制采购入库凭证，审核记账在会计软件中根据原始单据直接录入采购入库凭证，或者通过数据接口由商业管理系统自动生成记账凭证然后导入到会计软件中，然后对该凭证进行审核、记账。原始单据：商品采购订单、入库验收单（记账联）流程：①购销联营会计将入库验收单（结算联）按顺序留存待供应商开发票付款时核对用，将商品采购订单与入库验收单（记账联）作为原始凭证编制记账凭证；②将编制的记账凭证打印签章后交会计主管，会计主管在会计软件中审核记账凭证并记账。账务处理如下：借：库存商品贷：应付账款一、商品购进业务处理（四）定期审核付款原始单据：增值税专用发票（抵扣联、发票联）、入库验收单（结...
