第五章商业银行及其业务商业银行的产生与发展商业银行的性质与职能商业银行的主要业务商业银行的经营管理一、商业银行的性质与职能【案例】某市一家国有企业与外商合资组建一家血液供应中心，企业名称登记为“某市中外合资血液银行”。该中心经当地工商行政管理部门批准后挂牌经营。当地人民银行的派出机构闻讯后，马上与该中心取得联系，责令其改变名称，否则，以扰乱金融行为论处。该企业经过协商去掉“银行”字样，重新挂牌经营。定义：商业银行是以吸收存款为主要资金来源，通过资产、负债及中间业务来实现利润最大化的综合性、多功能的特殊企业。一般性：自有资本、法人组织、利润最大化特殊性：经营对象、活动领域、业务范围、功能商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务一、商业银行的产生与发展阶段演进职能古代银行业货币鉴定、保管货币汇兑、支付、结算支付中介近代银行业(1171-1694)贷款：保管、汇兑、结算等延伸存款：保管凭条的演化信用中介现代商业银行（1694--）高利贷银行转化股份制银行建立(1694英格兰银行)信用创造金融服务二、商业银行的发展模式职能分工型：美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份全能综合型：银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷发展趋势：全能化二、商业银行的基本组织形式类型定义备注单一银行制由一个独立的银行经营银行业务，而不设立分支机构美国：各州独立性较强；限制垄断。分支行制大城市设立总行+其他地区和城市设立分支机构多采用，英、德、日为主要代表。银行持股公司制为控制或收购2家或2家以上的银行股权而专门组成的公司目的是控股，源自美国限制分支行制。连锁银行制个人或集团控制2家以上的银行，但不以股权公司形式出现银行相互持股，实质是变相的分支行制。商业银行的内部组织机构商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务商业银行的业务分类1资产业务负债业务中间业务分类2表内业务表外业务商业银行资产负债表三、商业银行的资产负债业务三、商业银行的负债业务来源构成说明自有资金发行股票附属债券未分配利润—增加资本的主要来源各类准备金--资本/贷款/证券吸收外来资金存款...
