1会计信息系统应收款管理第7章汪刚制作2学习目标汪刚制作知识目标•了解应收款管理子系统的主要功能、票据管理、坏账处理、转账处理•明确应收款管理子系统与其他子系统的关系、应用流程、参数设置、基础信息设置、业务处理核算规则设置•明确应收款管理子系统的制单处理、账表查询、期末处理•掌握应收款管理子系统的期初数据录入、应收单据处理、收款单据处理能力目标•能结合企业实际，进行应收款管理子系统的初始设置、日常及期末处理3汪刚制作目录8.1应收款管理子系统应用基础8.1应收款管理子系统应用基础8.2应收款管理子系统初始设置8.2应收款管理子系统初始设置8.3应收款管理子系统日常及期末处理8.3应收款管理子系统日常及期末处理4一、应收款核算和管理的应用方案在应收款管理子系统核算客户往来款项–在这种方法下，所有的客户往来凭证全部由应收款管理子系统生成，其他系统不再生成这类凭证，并由应收款管理子系统实现对应收账款的核算和管理。在总账子系统核算客户往来款项–在总账子系统通过辅助核算完成对客户往来核算的管理汪刚制作5二、应收款管理子系统的主要功能初始化设置日常业务处理①应收单据处理②收款单处理③票据管理④转账处理⑤坏账处理信息查询期末处理汪刚制作6三、应收款管理子系统与其他子系统的主要关系汪刚制作1．应收款管理子系统与系统管理的关系应收款管理子系统与系统管理共享基础数据。2．应收款管理子系统与销售管理子系统的关系销售管理子系统为应收款管理子系统提供已审核的销售发票、销售调拨单以及代垫费用单，在此生成凭证，并对发票进行收款结算处理。应收款管理子系统为销售管理子系统提供销售发票、销售调拨单的收款结算情况以及代垫费用的核销情况。3．应收款系统与总账子系统的关系应收款管理子系统向总账子系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。4．应收款管理子系统与应付款子系统的关系应收款管理子系统和应付款子系统之间可以进行转账处理，如应收冲应付。7四、应收款管理子系统的应用流程汪刚制作8汪刚制作目录8.1应收款管理子系统应用基础8.1应收款管理子系统应用基础8.2应收款管理子系统初始设置8.2应收款管理子系统初始设置8.3应收款管理子系统日常及期末处理8.3应收款管理子系统日常及期末处理9一、应收款管理子系统的参数设置1．确定应收账款核销方式–按余额、按单据、按存货2．选择设置控制科目的依据–按客户分类、按客户设置、按地区分类、3．选择设置存货销售科目...
