第3单元总账管理第3单元总账管理第3单元总账管理第3单元总账管理【教学目的与要求】了解总账系统的主要功能，包括总账系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的主要功能及其作用。能够根据企业的需要进行总账系统初始化，进行日常业务处理和期末业务处理。能够了解在出现操作错误时的处理思路和方法。3.1定义总账系统启用参数3.2录入期初余额第3单元总账管理第3单元总账管理3.1定义总账系统启用参数任务3-1108账套首次启用总账系统，设置总账系统的参数为“不允许修改作废他人填制的凭证”。提示：在“总账”系统的“选项”中可以进行相应的总账系统运行参数的设置。总账系统的运行参数直接影响日常业务处理的规则，所以在设置时应充分考虑日常业务的特点和管理要求，正确设置每一项参数。总账系统的启用日期不能超过计算机的系统日期。初次进入总账系统时，应对总账系统进行参数设置，以便在今后的日常业务处理过程中按预先设置的总账系统参数进行核算和管理。第3单元总账管理第3单元总账管理3.2录入期初余额任务3-22012年1月，108账套基本科目的期初余额如表3-1所示。为了保证会计数据连续完整，并与手工账簿数据衔接，账务系统在第一次投入使用前还需要将各种基础数据录入系统。1.录入基本科目余额科目名称方向期初余额库存现金借20000银行存款借293230原材料借69940库存商品借212000固定资产借1923600累计折旧贷253422长期待摊费用借180000短期借款贷900000长期借款贷564550实收资本贷980000表3-8基本科目期初余额第3单元总账管理第3单元总账管理3.2录入期初余额为了保证会计数据连续完整，并与手工账簿数据衔接，账务系统在第一次投入使用前还需要将各种基础数据录入系统。1.录入基本科目余额提示如果某科目为数量、外币核算，应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量外币余额。非末级会计科目余额不用录入，系统将根据其下级明细科目自动汇总计算填入。出现红字余额用负号输入。修改余额时，直接输入正确数据即可。凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再进行修改。第3单元总账管理第3单元总账管理3.2录入期初余额2.录入个人往来科目余额任务3-3输入“1221其他应收款”科目的期初余额。相关信息：日期“2011-12-23”，凭证号“付-11”，部门“销售二部”，个人名称“张帅”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“12000元”。提示只需录入最末级科目的余额和累计发生数即可，上级科目的余额和累计发生数由...
