9_专题3：合伙、公司和证券（4）︱习题班-黄洁春明公司为主板上市公司，最近一期期末经审计的净资产为10亿元，最个会计年度实现可分配利润合计为1200万元。春明公司拟发行可转换公司债券。公司相关部门拟定“初步发行方案”如下：（1）拟发行5亿元人民币可转债，债券期限为自发行之日起6年；（2）债券票面利率头三年为每年1，第四年为1.5，第五年为2，第六年为2.5；（3）转股期自可转债发行之日结束起满3个月后的第一个交易日至可转债到期日止；（4）该可转债为无担保债券。经公司法务和中介机构修改“初步发行方案”后，春明公司董事会、股东大会通过了发行可转债决议。【问题1】春明公司的财务状况是否符合可转债发行条件？并说明理由。【【问题2】“初步发行方案”的转股期限是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。【回答】不符合规定。根据规定，可转换公司债券自发行结束之日起6个月之后方可转换为公司股票。【问题3】“初步发行方案”中无担保债券的设置，是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。【回答】不符合规定。根据规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审1om（更多资料+VX回答】不符合可转债发行条件。根据规定：①主板上市公司发行可转债，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40；②主板上市公司发行可转债的，最近3个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于公司债券1年的利息。在本题中，拟定的可转债发行规模为5亿元，超过最近一期末净资产（10亿元）的40；春明公司最近3个会计年度实现年均可分配利润为400万元（1200÷3），按最低年利率计算的年息为500万元（50000×1），最近3个会计年度的年均可分配利润不足支付公司债券1年的利息。9_专题3：合伙、公司和证券（4）︱习题班-黄洁净资产不低于人民币15亿元的公司除外。30个交易日中至少有15个交易日的收盘价低于当期转股价格的80时，公司可以修正转股价格。2019年5月，春明公司召开临时股东大会。就董事会根据债券募集说明书约定的情形所提出的转股价格向下修正方案进行表决，出席本次临时股东大会的股东共持有5.8亿有表决权的股票，转股价格向下修正方案的议案获得3亿赞同票。持有公司2018年8月发行的可转债的股东王某，被公司告知不能就此次转股价格向下修正方案进行表决。王某向公司提出：转股价格向下修正方案属于关乎债券持有人重大权益的事项，排除债券持有人的表决，不符合法律规定。【问题4】根据2019年5...
