第二章现金规划第一节现金规划目标第二节现金规划财务诊断第三节现金规划方法和工具现金规划是个人或家庭理财规划中最重要的部分,无论日常消费,还是买房买车,上学投资,都要在家庭现金流中体现出来。因此，做好现金规划是整个投资理财规划的基础，现金规划是否科学合理将对理财规划方案的制定产生重要影响，将影响其他规划能否实现。第一节现金规划目标狭义：持有的现金以及可以随时用于支付的存款。广义：通常包括狭义现金和现金等价物。现金等价物：指期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金、价值变动风险较小的投资，一般包括活期储蓄、各类银行存款、货币市场基金等金融资产。一、现金的含义第二章现金规划第一节现金规划目标现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金规划的目的在于确保个人或家庭有足够的资金来支付计划中和计划外的费用，并且其消费模式是在预算限制之内。现金规划是否科学合理将影响其他规划能否实现，是整个投资理财规划的基础。二、现金规划的意义第二章现金规划第一节现金规划目标（一）确立现金规划目标三、确立现金规划目标和需考虑的因素现金规划的目标就是确定储蓄额，即根据各项理财目标所需资金总额，在考虑货币时间价值的情况下计算出以后各年的储蓄额，据此求出的当年储蓄额为当年最低储蓄标准。理财目标必须具体、可行。第二章现金规划第一节现金规划目标（二）现金规划考虑的基本因素1．持有现金及现金等价物的机会成本由于机会成本的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物意味着放弃了持有收益率较高的投资品种的机会。因此要在资本的流动性和收益之间进行权衡。2．对金融资产流动性的要求流动性需求源于三个动机：交易动机、预防动机及投资动机。持有的现金及现金等价物总额并不等于各种动机相加，前者往往小于后者。第二章现金规划四、现金规划流程图第一节现金规划目标第二章现金规划分析客户财务收集客户信息制定现金规划方案执行现金规划方案持续理财服务建立客户关系理财规划师应在充分了解客户非财务信息和财务信息的基础上为客户提供理财建议。第二节现金财务问题诊断一、现金财务比率指标：流动性比率第二章现金规划（一）含义流动性比率是指个人或家庭的流动性资产与每月支出的比率，它反映个人或家庭支出能力的强弱。（二）公式流动性比率=流动性资产÷每月支出通常情况下，流动性比率应保持在3左右，即流动性资产可以满足三个月的开支...
