第七章应收款子系统第七章应收款子系统《会计信息系统》本章内容本章内容第一节应收款子系统概述第二节应收款子系统初始化第三节应收款子系统日常业务处理第四节应收款子系统月末处理第五节应收款子系统查询统计分析《会计信息系统》第一节应收款子系统概述第一节应收款子系统概述《会计信息系统》第一节应收款子系统概述第一节应收款子系统概述一、应收款子系统的主要功能二、应收款子系统与其他系统的主要关系三、应收子系统的操作流程《会计信息系统》一、应收款子系统的主要功能一、应收款子系统的主要功能•在应收系统核算客户往来款项•(1)根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。•(2)处理应收项目的收款及转账业务。•(3)对应收票据进行记录和管理。•(4)在应收项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递。•(5)对外币业务及汇兑损益进行处理。•(6)根据所提供的条件，提供各种查询及分析。•在总账系统核算客户往来款项•(1)若同时使用销售系统，可接收销售系统的发票，并对其进行制单处理；为制单而预先进行科目设置。•(2)客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在此进行查询。《会计信息系统》二、应收款子系统与其他系统的主要关系二、应收款子系统与其他系统的主要关系《会计信息系统》三、应收子系统的操作流程三、应收子系统的操作流程•(1)初次进入应收款管理系统，要进行账套参数和基础信息的设置。•(2)在进入正常处理之前，还应录入期初余额。•(4)日常处理包括票据的处理、单据的结算、票据的管理、凭证的处理，以及坏账和转账处理等。•(5)月末处理包括汇兑损益的处理及月末结账的处理。《会计信息系统》第二节应收款子系统初始化第二节应收款子系统初始化《会计信息系统》第二节应收款子系统初始化第二节应收款子系统初始化•一、系统参数的设置•二、基本信息设置•三、初始设置•四、期初余额录入《会计信息系统》一、系统参数的设置一、系统参数的设置•（一）常规设置•1.选择应收账款的核销方式•2.单据审核日期依据•3．选择计算汇兑损益的方式•4．选择坏账处理方式•5．选择核算代垫费用的单据类型•6.应收账款的核算类型•7．是否自动计算现金折扣《会计信息系统》一、系统参数的设置一、系统参数的设置•（二）与制作凭证相关的设置•受控科目制单方式•非受控科目制单方式•控制科目的依据•产品销售科目的依据•月末结帐前...
