第三章总账子系统第三章总账子系统《会计信息系统》本章结构本章结构•第一部分:总账子系统原理•总账子系统的目标•总账子系统与其他子系统的关系•总账子系统的数据处理流程•总账子系统总体功能结构的设计•第二部分结合“用友通”管理软件中总账子系统部分来介绍总账子系统的各个功能模块的功能结构和应用《会计信息系统》第一节总账子系统原理第一节总账子系统原理《会计信息系统》第一节总账子系统原理第一节总账子系统原理•总账子系统又称账务处理子系统,就是要完成从记账凭证输入到记账,从记账到账薄输出等账务处理工作的子系统•总账子系统是会计信息系统中的核心子系统,与其他子系统之间有着大量的数据传递关系•总账子系统的设计•一方面要从总账子系统的目标出发,使得所设计的系统能够及时处理各种凭证和生成各种账表,满足企业会计核算和会计管理的需要•另一方面,又要充分考虑它与其他子系统的关系,设计良好的数据传递接口《会计信息系统》一、总账子系统的功能目标一、总账子系统的功能目标•(1)及时准确地采集和输入各种凭证,保证进入计算机的会计数据及时、准确和全面;•(2)高效、正确地完成记账过程;•(3)随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务,随时输出各个会计期间的各种账表,为企业管理提供信息;•(4)建立总账子系统与其他子系统的数据接口,实现会计数据的及时传递和数据共享《会计信息系统》二、总账子系统与其他系统的关系二、总账子系统与其他系统的关系•(1)总账系统与企业门户:总账系统与企业门户共享基础数据。总账系统需要的基础数据既可以在企业门户中统一设置,也可以在总账系统中自行录入,最终都是由各子系统共享。•(2)总账系统接收工资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、成本管理、项目管理、存货核算等系统生成的凭证,在总账系统中审核记账。•(3)总账系统向UFO报表系统、决策支持、财务分析系统等提供会计数据生成会计报表及其他财务分析表。《会计信息系统》总账子系统与其他系统的关系图总账子系统与其他系统的关系图《会计信息系统》三、总账子系统的数据处理流程三、总账子系统的数据处理流程《会计信息系统》四、总账子系统总体功能模块结构四、总账子系统总体功能模块结构《会计信息系统》第二节总账子系统初始化第二节总账子系统初始化《会计信息系统》第二节总账子系统初始化第二节总账子系统初始化•一、总账子系统启用的基本流...