项目二项目二现金业务处理能力的训练现金业务处理能力的训练项目二项目二现金业务处理能力的训练现金业务处理能力的训练模块二模块二现金存取业务处理能力的训练现金存取业务处理能力的训练工作任务二现金送存业务处理能力的训练【教学目标】能力目标：1．能准确的填写现金解款单2．能准确进行现金送存业务的账务处理知识目标：1．掌握现金解款单的填写方法2．掌握现金送存业务处理程序整理现金填写现金交款单送存现金编制记账凭证登记现金日记账开始结束【工作流程】现金送存业务的基本处理程序【典型业务实例】2018年3月13日，出纳人员李晓将杭州恒申有限责任公司一笔销货款存入银行，金额为5590元，其中100元面额的50张，50元面额的10张，20元面额的4张，10元面额的1张。【业务处理流程】•1．整点票币出纳人员在送存现金前，应将现金按不同的面额、币种分别清点整理。纸币要平铺整齐，将同面额的纸币按每100张为一把进行清点扎把，不够整把的，按照从大额到小额的顺序整理。铸币将面额为1元、5角和1角的硬币分别按每100枚用纸卷成一卷，不足一卷的一般不送存银行，留做找零用；对于分币可暂不送银行，作流通用。【业务处理流程】•1．整点票币残缺破损的纸币和已经穿孔、裂口、破缺、压薄、变形以及正面的国徽、背面的数字模糊不清的铸币，应单独剔出，另行包装，整理方法同上述纸币和铸币。【业务处理流程】2．填写现金交款单出纳人员根据清点情况填写一式两联的现金交款单。知识百宝箱——现金交款单现金交款单为一式三联或一式两联。以三联单为例，第一联为回单，此联由银行盖章后退回存款单位；第二联为收入凭证，此联由收款人开户银行作现金收入凭证；第三联为附联，作为附件是银行出纳留底联。以两联单为例，第一联为收入凭证，此联由银行作现金收入凭证；第二联为副联，此联与银行回单核对并作附件，交于存款单位；现金交款单①交款日期：填写送存银行的日期。②款项来源：填写所收现金的来源，如销货款、业务收入和收费等。③交款人：填写送存现金人员即出纳员的姓名。现金交款单④交款单位全称：填写交款单位名称的全称。⑤开户银行：填写交款单位开户银行的名称。⑥交款单位账号：填写交款单位在开户银行的账号。⑦金额：按照实际交款金额填写大写和小写金额。【业务处理流程】3．送存交款出纳人员李晓按规定整理现金并填写现金交款单后，将现金连同现金交款单一起送存银行。经银行柜台业务人员当面清点无误后，将现金交款单“副联”...
