知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能知识点学习任务单知识点编号知识点序号知识点4-2-3078现金和银行存款日记账功能知识点学习任务：1、明确“日记账”的种类和格式2、掌握“日记账”查询条件定义和功能知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能日记账与明细账有区别，日记账中要有日合计，日记账只能按日期和凭证号排序，而明细账可以按其他条件排序。现金和银行存款科目不仅可以输出日记账，还可以输出明细账。在输出日记账时，先要定义查询条件，如下图。知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能（1）现金或银行科目选择：从科目字典中选取科目账类为“现金”或“银行”的科目。（2）按月查：月份下拉列表选择起止月份。（3）按日查：输入起止日期，可日历表输入。知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能（4）对方科目显示：该选项意义不大。（5）是否按对方科目展开：意义不大。（6）包括未记账凭证：以不同颜色列示未记账凭证数据。定义各项查询条件并确认后，系统按查询条件输出现金或银行存款日记账，“按月查”和“按日查”结果分别如下图。知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能图中，“结算号”应为票号，对方科目无意义（可联查凭证）。应该设计输出、摘要锁定、凭证、总账等功能。（1）科目：可查阅科目字典中科目账类为“现金”和“银行”的所有科目日记账。（2）账簿格式：“金额式”和“外币式”两种，默认金额式。选“外币式”时需在借方、贷方、余额栏中增设外币栏，并在借、贷、余栏前增设汇率栏（币种可由科目得知）。知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能（3）输出：打印日记账或另存为其他格式文件。（4）摘要锁定：账簿格式不同，所显示的内容也不同，如果账簿栏目较多，需要设计水平数据滚动条来左右移动查看数据，移动时系统将“日期”和“凭证号”两栏锁定，当需要将摘要栏锁定时，可用“摘要锁定”功能锁定或解锁摘要栏。知识点4-2-3：现金和银行存款日记账功能（5）凭证：查阅日记账时，如果需要查看某凭证信息，可用鼠标双击该凭证所在行或选“凭证”功能，系统根据凭证号，调用凭证查询功能，从凭证基表查出对应的凭证。（6）总账：当需了解日记账科目对应的总账信息时，选“总账”功能查阅其总账。谢谢！
