第一章资金管理第一条中期、短期资金计划管理（一）中期资金管理根据“现金为王”的原则，财务部在年初根据公司批准的财务预算报告编制资金精细化执行方案，报财务总监和公司审批后执行，确保全年现金流收大于支。（二）短期资金管理1、每月十九日公司库房根据下月销售任务指标，结合公司库存情况和产品配方标准，向供应物流部提供下月物资采购量；供应物流部按制度成本标准价格计算出下月物资采购资金，并于每月20日前提交下月物资采购资金计划报到财务部。2、营销中心根据下月销售任务目标，按已签订的合同执行条款，预计下月各项营销费用的开支，于每月25日前提交下月资金计划报到财务部。3、财务中心根据公司各部门的工作任务和实际情况，编制各部门下月度资金使用计划4、财务总监负责对资金计划进行审核，呈交总经理审批，并以审批后的资金使用计划为依据进行资金使用监督。5、资金计划编制要求：具体、细致，按部门分项目进行；分清资金使用的轻重缓急，按生产和销售优先的原则将有限资金进行合理配置。（三）资金计划的实施1、财务总监应对各部门的资金使用情况进行监督，量入为出、按计划使用；对于各部门的超支项目应及时向有关部门提出意见，并有权拒绝付款。2、对于资金计划中没有安排又必须要办的事项，具体经办部门应提出资金追补计划报财务部备案，经总经理同意后方可支出。对未按以上程序确定的计划外项目财务部可以拒绝支付。第二条经营性资金管理一、经营性收入管理。公司财务部负责对照经济合同或协议监督收入的入账。因故少收的收入必须有总经理的签字批准。二、经营性支出管理（一）凡经济合同、协议所应支付的款项，均按经济合同管理资金支付报批程序申报，按本制度资金审批权限批准后方可支付。（二）经营性的临时借款在3000元以下的（指办理各类手续时的临时借款），由业务所在部门负责人提出申请，对口领导签字，由财务总监审批后借支。借款在5000元以上的由业务所在部门负责人提出申请，由总经理审批后借支。（三）经营性资金的审批程序：1、单笔5000元以下的费用，由经办人签字，部门负责人审查，公司对口管理领导、财务总监审核、总经理批后办理。2、单笔5000元以上的成本、费用，由经办人签字，部门负责人审查，公司对口管理领导审核,财务总监稽核、总经理审核，董事长审批后办理。3、公司对外的所有赠品，由经办人签字，公司对口领导审查，财务总监稽核，总经理审批后办理。4、公司对外的样品，由经办人签字，部门负...
