财务信息化管理办法第一条为切实加强财务信息系统的安全和内控的建设，规避信息安全风险，规范所有财务信息系统使用者的操作，确保各财务应用系统运行的稳定以及系统相关数据的完整、保密和可靠，特制订本办法。第二条本办法适用于财务信息化相关系统，包含用友U8和T3财务系统各业务模块，网报系统等。第三条针对财务信息化相关系统日常维护、用户账号管理等操作，设立以下系统岗位：系统管理岗（即“系统管理员”）、用户权限审批岗、用户权限审查岗；（一）系统管理岗的主要职责是：1、负责财务帐套的新增、减少及变更的上报；2、负责组织岗位的创建、变更和删除；3、负责用户账号及对应权限的创建、变更和删除（禁用）；4、其他与信息化系统操作有关的管理工作；（二）用户权限审批岗的主要职责是对用户账号及对应权限的创建、变更和删除（禁用）申请进行审批。用户权限审查岗由财务部门负责人兼任。（三）用户权限审查岗的主要职责是定期对应用系统账号进行审阅。针对同一信息化系统的管理，在分配职责时应注意以下职责的分离：系统管理岗和用户权限审批岗应职责分离；系统管理岗和用户权限审查岗应职责分离。第四条信息化系统用户账号及权限日常管理流程如下；（一）用户账号由系统管理岗统一管理，统一创建和变更。1、创建和变更流程如下：用户账号创建和变更申请人填写《用户权限申请（变更、禁用）表》，将该申请表报用户权限审批岗审批；用户权限审批岗对该申请表审批通过后，将该申请表转交应用系统管理岗；系统管理岗在系统中创建账号和进行相应授权。2、用户调职和离职时应对用户账号禁用，流程如下：用户调职和离职时填写《用户权限申请（变更、禁用）表》，将该申请表报用户权限审批岗审批；用户权限审批岗对该申请表审批通过后，告知系统管理岗在系统中禁用该用户账号。（二）用户权限审查岗应定期（如每季度）对应用系统账号进行审阅，确认所有不再使用的账号已被禁用（或删除），所有在使用账号权限设置得当。用户权限审查岗在审阅完毕后应填写《用户账号定期检查记录表》。第五条财务信息化系统针对日常业务操作设立以下组织岗位：财务主管岗（总账模块查询权限）、总账会计岗（总账模块核算权限）、会计岗（总账模块普通操作员权限）、审核岗（总账模块凭证审核权限）、工资岗（工资模块核算权限）、出纳岗（现金管理模块核算权限）、固定资产岗（固定资产模块核算权限）、固定资产查询岗（固定资产模块查询权限）、报表岗（网...
