·77·品牌管理brandmanagementpinpaiyanjiuR关于国有企业集团资金集中管理的研究文/赵洪波（深圳港集团有限公司）摘要：在社会经济深化改革的进程中，国有企业集团资金管理制度建设取得了许多突破。由于长期以来国有企业集团在管理机制上形成的惯性，以及我国企业资金管理理论的发展现状，资金集中管理方面还存在很多需要解决和优化改进的问题。基于此，本文首先对资金集中管理的含义和加强资金集中管理的重要性进行阐述；其次探讨了国有企业集团资金集中管理中的常见问题，如预算管理有待完善，资金管理基础建设有待强化、账户管理不规范，资金使用率低、资金计划准确性差，资金头寸不平衡、资金风险管理不到位，资金管理存在风险等；最后就如何提升国有企业集团资金集中管理水平提出四点优化建议，一是要完善预算管理体系，加强资金管理的相关基础建设；二是要加强账户管理，提高资金使用率；三是加强资金计划管理，平衡资金头寸；四是加强资金风险管控，确保资金安全，旨在为国有企业集团资金集中管理的落实与执行提供参考。关键词：国有企业集团；资金；集中管理中图分类号：F275文献标识码：A文章编号：2096-1847(2023)30-0077-03随着经济全球化、经济一体化的快速发展，国有企业在经济发展中的作用日益凸显，国有企业的经营规模也在逐步扩大，而国有企业集团的资金集中管理正成为一种趋势。面对日益复杂的国际、国内经济环境，如何通过筹集、使用资金强化集团内部配置的有效性，是当前我国国有企业集团实施经营管理的当务之急。如何科学、高效地进行资金集权管理，已成为各大国有企业集团共同努力的方向。国有企业在经营管理时，往往以财务管理为中心，而在财务管理方面，则以资金管理为重点。从总体上看，国有资金的集中化程度与企业的实际发展有着密切的联系。一、概述（一）资金集中管理的含义国有企业集团要想维持正常的经营和发展，就必须加强对资金的管理，保证资金的流动性和稳定性，避免出现资金链断裂的问题。然而在进行经济活动时，由于资金存在着断断续续的特点，导致这些资金在尚未付清之前便成为相应部门的“积压”[1]。与此同时，防范和投机所需的资金不仅数量庞大，而且还会出现很多不确定因素。所谓的“资金集中管理”，就是将所有的资金都集中到总部进行统一的管理，同时也不会影响各子公司的资金使用，达到资金最合理分配、降低资金使用成本、提高资金利用率的目的。（二）资金集中管理的意义一是提高国有企业集团的收益...
