2018年资产评估师考试辅导资产评估相关知识第三部分经济法——第五章金融法律制度（7分左右）【本章主要内容】第一节证券法律制度第二节银行法律制度第三节信托法律制度第四节融资租赁法律制度第一节证券法律制度要点考试频率证券法律制度概述★股票发行交易★★★债券发行交易★★★私募股权★★资产评估师更新QQ群：600926308购买各类资料咨询QQ：49027400一、证券法律制度概述（一）证券类型1.股票的分类①根据股东承担风险程度和享有权利的不同，股票分为普通股和优先股。②根据投资者身份及定价币种的不同，股票可以分为人民币普通股（A股或内资股）、境内上市外资股（B股）和境外上市外资股。③根据投资主体和资金来源不同，股票可以分为国家股、法人股、社会公众股。2.债券根据发债主体不同分为：企业债券、公司债券、金融债券、政府债券3.基金券是证券投资基金发给投资者，用以记载投资者所持基金单位数的凭证。4.期货期货合约是指期货交易场所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约，包括商品期货合约和金融期货合约及其他期货合约。5.认股权证：是股份有限公司给予持证人的无期限或在一定期限内以确定价格购买一定数量普通股票的权利凭证。（二）证券市场类型1.类型市场。按照证券种类，证券市场分为股票市场、债券市场、基金市场以及衍生品证券市场四个基本类别。2.板块市场。按照证券市场的定位和服务对象企业的不同特点，在我国将证券市场分为主板市场、中小板市场、创业板市场和新三板市场。3.功能市场。按照证券市场的职能和证券交易先后顺序的不同，证券市场可以分为证券发行市场和证券交易市场。二、股票发行交易（一）证券发行概述证券发行分为公开发行与非公开发行，有下列情形之一的，为公开发行：一是向不特定对象发行证券的；二是向特定对象发行证券累计超过200人的。非公开发行证券不得采用广告、公开劝诱和变第1页2018年资产评估师考试辅导资产评估相关知识相公开方式。（二）股票公开发行1.首次公开发行的一般条件（1）具备健全且运行良好的组织机构；（2）具有持续盈利能力，财务状况良好；（3）最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；（4）其他条件。上述基本条件应当是在主板、中小板和创业板上市的企业都应遵守的共性规则。2.在主板和中小板上市的公司的首次公开发行条件（1）主体资格①发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司；②发行人自股份有限公司成...
