基金法律法律、职业道德与业务规范精点透析班基金从业资格授课教师：刘顺第二十六章基金管理人的合规管理第一节合规管理概述学习内容和知识点大纲要求合规管理的含义★★★合规管理的意义★合规管理的目标★★★合规管理的基本原则★★★第一节合规管理概述【知识点一】合规管理的含义所谓“合规”，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致。合规管理指：对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动，是一种风险管理活动。第一节合规管理概述上述相关规则包括：①立法机关和证监会发布的基本法律规则。②基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的适用于全行业的规范、标准、惯例等。③公司章程以及企业的各种内部规章制度以及应当遵守的诚实、守信的职业道德。第一节合规管理概述【知识点二】合规管理的意义合规管理要真正发挥作用，还应确保合规独立性的存在。合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。第一节合规管理概述【知识点三】合规管理的目标（1）建立健全基金管理人合规风险管理体系；（2）实现对合规风险的有效识别和管理；（3）促进基金管理人全面风险管理体系的建设；（4）确保基金管理人依法合规经营。第一节合规管理概述【知识点四】合规管理的基本原则独立性原则指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。客观性原则指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。公正性原则指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。专业性原则指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。协调性原则指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。第一节合规管理概述【例题】以下关于合规管理应当遵循的准则，表述正确的是（）。A.基金业协会和证券业协会等自律性组织制定的行业规范、标准、惯...
