反洗钱培训-会计主管2016年4月培训主题--落实反洗钱法规怎样实现会计主管反洗钱工作履职要求？内容提要4一、反洗钱法律法规第一部分反洗钱法律法规5一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规6一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规—洗钱与反洗钱“洗钱”一词的原始含义就是把弄脏的钱洗干净，即把脏污的硬币清洗干净。洗钱的基本含义，隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法，从而达到占有违法收入、逃避法律制裁的目的。例如通过存入银行、投资、购买保险、购买贵重物品等方式，达到表面合法化。“洗钱”一词的原始含义就是把弄脏的钱洗干净，即把脏污的硬币清洗干净。洗钱的基本含义，隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法，从而达到占有违法收入、逃避法律制裁的目的。例如通过存入银行、投资、购买保险、购买贵重物品等方式，达到表面合法化。所谓反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒上述犯罪行为所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》的规定采取相关措施的行为。所谓反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒上述犯罪行为所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》的规定采取相关措施的行为。7一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规--反洗钱的目的与意义8一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规--反洗钱的原则9一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规--反洗钱法《中华人民共和国反洗钱法》规定：洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其产生的收益，通过各种方式掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。反洗钱就是预防以上洗钱活动依照法规采取相关措施的行为。10一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规--反洗钱法《反洗钱法》规定：在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。《中国人民共和国反洗钱法》第一章第三条11一、反洗钱法律法规熟悉反洗钱法律法规--反洗钱法《反洗钱法》第三十一条：金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事...
