第五讲商业银行习题解析.pdf

中国考研精英式辅导权威品牌1第五章第五章商业银行商业银行一、单项选择题一、单项选择题1商业银行最基本的职能是（）。A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务【答案答案】A【解析解析】信用中介职能是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。2公认的现代银行的萌芽起源于（）。A美国B德国C英国D意大利【答案答案】D【解析【解析】萌芽起源于意大利，1580 年，在当时世界商业中心意大利建立的威尼斯银行成为最早出现的近代银行，也是历史上首先以“银行”为名的信用机构。正式形成是在英国。3商业银行与其他金融机构的主要区别之一在于其能接受（）。A派生存款B定期存款C储蓄存款D活期存款【答案】【答案】D【解析】【解析】商业银行和其他金融机构的很大的一个区别是商业银行可以接受活期存款。4对商业银行而言，同业拆借（）。A是资产业务B是负债业务C既不是资产业务，也不是负债业务D既是资产业务，也是负债业务【答案答案】D【解析解析】如果银行将资金拆借给其他银行，此时同业拆借业务属于该银行的资产业务。如果银行向其他银行拆借人资金，此时同业拆借业务属于该银行的负债业务。5下列业务中属于商业银行的资产负债表业务的是（）。A票据发行便利B代理业务C租赁业务D咨询顾问业务中国考研精英式辅导权威品牌2【答案】【答案】A【解析】【解析】票据发行便利是银行的或有资产或者或有负债业务，属于资产负债表业务。6下列属于商业银行资产业务的是（）。ANOWBATSC证券投资DCDs【答案】【答案】C【解析】【解析】证券投资属于商业银行的资产业务。ABD 三项都是负债业务。7商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为（）。A贴现B再贴现C转贴现D质押【答案】【答案】B【解析【解析】商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为再贴现，商业银行以未到期的政府债券等票据，向一般性金融机构融通资金的行为称为转贴现。8商业银行的资产业务是指（）。A资金来源业务B资金运用业务C中间业务D存款业务【答案】【答案】B【解析【解析】商业银行的资产业务是指商业银行将吸收的资金加以运用的业务，这是商业银行取得收入的主要途径。9中间业务与狭义的表外业务的最大区别在于（）。A业务范围不同B业务性质不同C承担的风险不同D获取的利润不同【答案】【答案】C10商业银行表外业务的“表外”相对于资产负债表而言，其与资产负债表的关系是（）。A该项业务的发生只会引起资产负债表内的资产方资金发生变动B该项业务的发生只会引起资产负债表内的负债方资金发生变动C该项业务的发生只会引起资产负债表内的权益方资金发生变动D在一定的条件下可能会转化为资产负债表内的业务中国考研精英式辅导权威品牌3【答案】【答案】D【解析】【解析】表外业务是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。可称为或有资产和或有负债即在一定条件下能转化为资产负债表内的业务。二、二、简答题简答题在在 20072007 年全国股份制商业银行行长联席会议上年全国股份制商业银行行长联席会议上，中国光大银行行长郭友表示中国光大银行行长郭友表示：“国内国内银行主要依赖存贷款传统业务不同，中间业务是国际银行的最大利润来源之一，大力发展银行主要依赖存贷款传统业务不同，中间业务是国际银行的最大利润来源之一，大力发展中间业务已成为国内银行提高综合竞争力的必然要求，为此中国银行业应该改变目前的传中间业务已成为国内银行提高综合竞争力的必然要求，为此中国银行业应该改变目前的传统客户结构，并加速金融创新。统客户结构，并加速金融创新。”与欧洲、美国，甚至是亚洲的有些国家或地区的银行相比，国内银行中间业务的整体与欧洲、美国，甚至是亚洲的有些国家或地区的银行相比，国内银行中间业务的整体发展水平较低，在质和量上都有所体现：一方面，大部分国内商业银行的中间业务收入占发展水平较低，在质和量上都有所体现：一方面，大部分国内商业银行的中间业务收入占总收入的比例大约为总收入的比例大约为 10%10%，远低于美国和欧洲远低于美国和欧洲，与亚洲其他较为成熟的市场如日本与亚洲其他较为成熟的市场如日本、新加坡新加坡等相比，也存在着一定差距；另一方面，国内商业银行中间业务品种少，范围窄，集中于等相比，也存在着一定差距；另一方面，国内商业银行中间业务品种少，范围窄，集中于传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证、押汇等产品，咨询服务类、投资融资传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证、押汇等产品，咨询服务类、投资融资类及衍生金融工具交易等高技术含量、高附加值中间业务发展不足，覆盖面窄。请运用相类及衍生金融工具交易等高技术含量、高附加值中间业务发展不足，覆盖面窄。请运用相关知识，分析我国商业银行大力发展中间业务的必要性及其相应采取的措施。关知识，分析我国商业银行大力发展中间业务的必要性及其相应采取的措施。答：答：（1）中间业务是指银行不需要运用自己的资金，而只是代理客户承办收付或其他委托事项，收取手续费的业务。中间业务最常见的是传统的汇兑业务、信用证业务、信托业务、租赁业务、代理业务等。（2）我国商业银行大力发展中间业务的必要性分析中间业务是银行生存发展的需要。未来银行之间的竞争是服务的竞争，中间业务能为客户提供各种服务，并且能够收取一定的手续费。中间业务是商业银行和国际银行接轨的需要。中间业务不受资本充足率的限制，银行可以在不改变资产负债表的情况下增加利润。中间业务是增强资金安全性，分散业务风险的需要。中间业务主要是接受客户的委托，以中介人的身份进行代理业务，其风险主要由委托人承担，是一种安全的银行业务。可以对传统业务的发展发挥联动效应。开拓中间业务可以服务客户、联系客户，可以对银行的传统业务起到稳定的作用。可以创造新的信用形式，开拓新的业务经营领域。（3）我国商业银行中间业务发展的现状及问题：品种少，层次低。目前西方国家普遍实行混业经营制度，其中间业务不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务、证券业务、保险业务囊括其中。而我国商业银行由于受分业经营所限，只能从事传统商业银行的业务。规模小，效益差。从收入来看，国外同业的中间业务收入一般占到总收入的 40%-50%。而我国以中间业务水平在同行业中名列前茅的工行为例，2000 年该行上述指标仅为 7.48%，由此可见，差距之大。服务手段落后。国外银行中间业务的服务手段科技化程度高。相形之下，我国银行缺乏高效、快捷的结算、支付系统，计算机网络基础设施建设滞后，应用软件配套能力差。市场竞争秩序混乱。国外银行由于具有符合市场经济发展要求的现代化企业制度、经营机制和内控机制以及完善法律法规体系和有效的监管体制，所以银行业的竞争激烈但有序。而我国由于相应方面的发展滞后，中间业务市场竞争秩序比较混乱，比如把中间业务当中国考研精英式辅导权威品牌4作吸收和稳定存款的手段，而非一种独立的创利途径，从而竞相压价，演变成无偿服务，个别地方甚至出现银行为争夺中间业务办理权而为客户倒贴费用等异常现象。（4）相应的措施：改变观念，把发展中间业务摆到战略位置。加大宣传，提升市场营销实力。加大科技投入，加快业务创新，不断拓展服务领域。加强中间业务的培养，适应业务迅速发展的需要。