XCGS--QP--19纠正措施管理程序第1页共3页纠正措施管理程序1目的针对现存的不合格，采取纠正措施，以消除不合格原因，防止不合格再次发生。2适用范围适用于对本局税收执法和内部管理的不合格采取的纠正措施。3职责3.1办公室是纠正措施控制的归口管理部门。3.2税政（法规）科、监察室分别负责对有关科室、单位根据县局评议结论确定的不合格所采取的纠正措施进行评审。3.3计统征收科、管理科、稽查局负责对本部门自己发现并确认的不合格，制定和实施纠正措施并进行评审。3.4监察室、税政（法规）科负责牵头对各科室、单位制定和实施的纠正措施进行监督和检查。4工作程序4.1纠正措施的制定责任科室或单位对税收执法和内部管理等过程中出现的重大不合_________________________________________________________________________________________________B版第1次修改2003年7月发布XCGS--QP--19纠正措施管理程序第2页共3页格或重复出现的相似的不合格，应调查确定产生不合格的原因，评价确保不合格不再发生的措施的需求，并填写《不合格纠正措施计划表》。根据县局不合格评议结论采取的纠正措施计划，应区别税收执法、行政管理分别报送税政（法规）科或监察室。4.2纠正措施的评审4.2.1税政（法规）科对税收执法中发现的不合格所采取的纠正措施计划进行评审。4.2.2监察室对内部管理中发现的不合格所采取的纠正措施计划进行评审。4.2.3各科室、单位对本部门自己发现并确认的不合格采取的纠正措施进行评审。4.2.4评审结果应记入《不合格纠正措施计划表》部门评审意见栏中。评审认为纠正措施计划需要调整的，应责成有关部门按以上步骤重新拟定纠正措施计划。4.3纠正措施的批准经税政（法规）科或监察室评审通过的纠正措施计划报管理者代表批准，重大问题报局长批准，同时抄送办公室一份。各科室、单位自己评审通过的纠正措施计划由负_________________________________________________________________________________________________B版第1次修改2003年7月发布XCGS--QP--19纠正措施管理程序第3页共3页责人批准。4.4纠正措施的实施4.4.1责任科室或单位负责对经批准的纠正措施计划组织实施，并将纠正措施实施结果记录在《纠正措施记录》中。县局批准的纠正措施计划应将《纠正措施记录》报送税政（法规）科或监察室，同时抄送办公室一份。4.4.2办公室应结合工作目标考核、管理评审等会同税政（法规）科或监察室对纠正措施实施情况进行督查督办和评价，并将...
