代码ABCDEFGHIJKLMNPSTUVW抵消类别抵消内容分录代码借方贷方内部股权成本法转权益法调整长期股权投资V未分配利润投资收益W控股公司长期股权投资抵实收资本资本公积盈余公积未分配利润外币折算差额商誉SREP('会企01表->实收资本期末数',1)……此处1表示被投资公司的报表数据SREP('会企01表->资本公积期末数',1)SREP('会企01表->盈余公积期末数',1)SREP('会企01表->未分配利润期末数',1)SREP('会企01表->外币折算差额期末数',1)SREP('会企01表->库存股期末数',1)SREP('会企01表->归属于母公司所有者权益合计',1)……期末数SREP('会企04表->归属于母公司所有者权益合计年初余额',1)SREP('会企02表->归属于母公司所有者的净利润本年累计',1)SREP('会企04表->提取盈余公积未分配利润',1)SREP('会企04表->对所有者（或股东）的分配',1)SREP('会企04表->年初未分配利润',1)IPROPORTION()……投资比例INTR('会合内01表->商誉',0)INTR('会合内01表->长期股权投资',0)INTR('会合内01表->投资收益',0)INTR('会合内01表->长期股权投资调整',0)INTR('会合内01表->投资收益调整',0)控股公司长期股权投资抵长期股权投资少数股东权益控股公司投资收益抵消投资收益少数股东损益提取盈余公积对所有者的分配未分配利润参股公司长期股权投资抵少数股东权益长期股权投资参股公司投资收益抵消投资收益少数股东损益抵消类别抵消内容分录代码借方贷方成本法转权益法调整长期股权投资V投资收益未分配利润W控股公司长期股权投资抵实收资本资本公积盈余公积未分配利润外币折算差额商誉长期股权投资少数股东权益控股公司投资收益抵消投资收益少数股东损益提取盈余公积对所有者的分配未分配利润参股公司长期股权投资抵少数股东权益长期股权投资参股公司投资收益抵消投资收益少数股东损益取数建议说明G*P-(T-S)此数需要回写到内部交易表取差额I*P-U此数需要回写到内部交易表ABCDES被投资公司的报表数据…期末数额',1)计',1)T+V取差额U+W取差额-J-KD-LG*P取差额I*P取差额取数建议说明IFF(G>0,G*P,G)-(T-S)子公司超亏由母公司全额承担取差额A控股公司BCDEST+V取差额U+W取差额-J-KD-LIFF(G<0,0,G*P)取差额取差额特殊情况：当少数股东有资金不到位的情况时，可能出现长期股权投资不等于权益乘以投资比例的情况，如越南。IFF(H<0,IFF(I>0ANDI>-H,(H+I)*P-U,0),IFF(I<0AND-I>H,-H*P-U,I*P-U))IFF(H<0,IFF(I>0ANDI>-H,(H+I)*P,0),IFF(I<0AND-I>H,-H*P,I*P))模板名称模板类型借方项目公式...
