销售控制制度一、总则（1）规范销售行为；（2）防范销售过程中的差错和舞弊；（3）降低坏账风险；（4）降低销售费用，提高销售效率。二、岗位分工1、不相容岗位分离（1）销售部门的销售业务与发货业务分离；（2）销售业务、发货业务与会计业务分离；（3）发货员与仓库保管员分离；（4）销售政策和信用政策的制定人员与执行人员分离，信用管理岗位与销售收款岗位分设；（5）销售业务人员与发票开具人员分离；（6）公司不由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。2、业务归口办理（1）销售业务部门主要负责处理订单、签定合同、执行销售政策和信用政策、催收货款；（2）发货及仓储部门主要负责审核发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜；（3）财务部门主要负责销售款项的结算和记录、监督管理货款回收、合同及发票的签订与开具；（4）销售收据和发票由财务部门指定专人负责开具（具体人员见附表六）；（5）严禁未经授权的部门和人员经办销售业务。3、销售业务人员的素质要求（1）具备良好的职业道德和业务素质；（2）熟悉公司产品的生产工艺和流程；（3）符合公司规定的岗位规范要求。三、授权批准见审批权限汇总表四、销售计划控制销售部负责制定各种产品的价目表、赊销及折扣等销售优惠政策、付款政策等，需每月上报下月销售计划，提交营销总监审批通过后、报财务总监审批通过后、报总经理审批通过后；超过一定金额按照《审批权限汇总表》报董事长或董事会在其权限范围内审批销售业务中需要执行特殊价格、需要超出规定条件给予折扣，以及需要超出特殊付款政策的业务项目、超过上月销售预算的业务，按照《审批权限汇总表》报董事长或董事会在其权限范围内审批，并于通过后执行。1五、接单和签约控制1、接单和销售谈判（1）销售业务员负责客户订货的管理，收到每一份购货订单必须在“购货订货登记薄”上登记；（2）在销售合同订立前，由公司业务员就销售价格，信用政策、发货及收款方式等具体事项与客户进行谈判；（3）重大合同（对同一客户单笔或月累计金额大于等于200万元）的谈判，谈判人员至少有两人以上；（4）销售谈判的全过程应有完整的书面记录；（5）订单审核由销售总监审批、生产总监审批、采购总监审批、财务总监审核；金额超过一定权限需总经理、董事长或董事会审批，具体金额按照《审批权限汇总表》；2、合同订立（1）合同订立前，信用额度由信用管理人员经信用评估后确定；（2）超过信用额度的合同，必须按公司授权，事前进行审...
