公司日常备用金管理办法一、目的：为了加强各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据公司特制定本制度。二、管理范围：适用于公司总部及各部门三、备用金管理的原则1、坚持定额管理原则备用金的申报和借支必须在预算定额的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。2、专款专用原则借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。3、时效性管理原则备用金的时效为一年。4、权责对等，责任连带原则部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。四、管理细则：1、申请备用金1）本公司备用金采取按需申请的方式，以供日常零星开支之用。2）各部门根据需求向公司提出部门备用金需求申请，申请中必须包含备用金额，持续备用时间。财务人员必须见总经理或财务部负责人签字，并阅读对应的文件及经办人的证件方可支付备用金。备用金发放形式可按照双方需求进行打卡或者发放现金。3）备用金每年申请一次，并保证备用金的长效性。4）该备用金限用于购置公司易耗品及事务性临时开支，如：支付各部门工作人员差旅费、水电费、通讯费、办公费、汽车费用等以现金方式借用的款项。其余购置办公设备、装修或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。2、备用金监管1）备用金实行本人借支本人负责，主管领导负连带责任的管理办法，不得转给他人。借款人无法偿还时，相关损失由主管领导承担连带责任，若存在特殊情况，由借款人或主管领导写出书面申请，按法定代表人批示的意见办理。2）借用备用金额度，由所在部门根据实际业务和本办法规定的额度标准进行合理核定，同时每半年对使用人员、额度和用途范围审定一次，审定结果报财务部门备案。3、使用备用金各部门若有购买或支付需求时，使用人必须提前申请，注明用途。1）使用金额在1000元以内，需经部门负责人签字批准；2）使用金额大于1000元小于申请备用金的需经二级领导签字批准；3）使用金额大于申请备用金金额以上的申请需经过总经理签字批准。备用金管理员可根据申请支付相应的资金，完成支付，由资金使用人签字确认。备用金管理员必须收好所有的申请，做好存档工作。注：此处账务报销经过公司二级领导审批即可，无需总经理签字。4、账务清理1）所有账务的...
