财务管理制度一、总则第一条为了规范财务管理行为，加强我公司的财务管理，提高资金使用效益，保障事务所健康发展，依据国家颁发的有关政策和其他相关规定，结合我公司的具体情况，制定本制度。第二条本公司是自收自支的企业单位，在国家法律、法规允许的范围内，开展财务活动，依法纳税，并接受财政、税务、工商管理等政府部门的监督。第三条财务管理的主要任务是：合理编制收支预算，如是反映本公司财务状况，合理组织收入，按时交纳税金、会费、努力节约支出，加强经济核算，提高经济效益。第四条本公司的财务管理工作，在总经理的直接领导下，由财务室统一管理。二、预算管理第五条本公司年度财务收支计划，依据本公司年度经营目标编制，在上一年度12月中旬之前完成。第六条年度财务收支计划采用全额法编制，收入与支出各项目（详见附表）可以根据上年度预计完成加、减变动因素求得，必要时也可以采用零基预算。第七条年度财务收支计划编制完毕，在股东会议上讨论，最后经总经理批准执行。第八条年度财务收支计划批准后，由财会室执行，每月汇总报执行情况，若有重大变化，经总经理批准后，予以适当调整。三、收入管理第九条本公司一切收入统一由财会管理入账，包括验资、审计、财产评估、咨询服务等业务收入，也包括人售报表、复印资料等附营收入。第十条除事先约好的事项外，一手交款，一手给报表。第十一条各验资收入的发票必须使用从税务机关购买的正式发票。第十二条财会室收到各部门交来的业务收入，应按收入项目，登记入账，准确反映各部门的收入成果。四、支出管理第十三条本公司支出包括：工资及福利费、办公费、差旅费、租赁费、修理费、物料用品费、会议费、业务执行费和各项税金等。第十四条本公司日常一次性支出坚持一支笔审批的原则。第十五条购置日常办公用品、耗材、季度劳保，汽车、电脑、复印机、打印机的修理后，须经申请后方可支出。第十六条各项支出的票据必须使用正式发票（特殊情况研究确定），报销时经办人必须在发票背面签字，白条不准入账。第十七条因公借款必须严格手续向财务部门借条，事后按程序及时报销。第十八条公司人员的报销均需经主任签字后报销。第十九条工作人员因公出差，误餐情况下餐费按不超过20元每人标准报销（含客户请吃饭的情况）外埠出差按国家规定的财务制度执行。误餐标准：中午12点后为上午误餐标准时间，下午18时30分为下午误餐标准时间。第二十条财务收支支票，当天存入银行。（未按时间存...
