汽车销售公司资金管理细则第一条现金管理。一、公司现金的使用范围。1、职工薪酬、奖金及工资性津贴、补贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费用；4、结算起点1000元以下的零星支出；二、如日常零星开支一次支付大于1000元，必须开具支票。（特殊原因需支付超过5000元的现金必须电话报董事会知晓，总经理签字方可支付）三、公司收到的现金货款累计超过2000元必须当天送存银行，如是当天银行停止营业后收到的款项，必须放置在保险柜里，由2人以上专人负责看管，第二天银行开始营业时送存银行。四、公司提取备用金一般一次不得超过10000元，特殊情况下可以提取20000元（发放业绩工资时除外）。五、出纳人员必须序时逐笔登记现金日记账，每笔业务必须结出余额，每日盘点现金余额，并与现金日记账进行核对，做到日清月结，账款相符。六、公司的印章应分专人管理，不得由一人保管印鉴章和财务章。财务经理应适时监控印章的保管情况。第二条银行存款管理。一、公司要严格按照国家有关支付结算办法，正确地进行银行存款收支业务的结算，并按照本制度规定核算银行存款的各项收支业务。二、公司所有账户原则上应开设网上支付、查询功能，以便及时划款和查询。三、公司的一切收支业务，必须取得经会计人员审核、总经理及财务经理签字确认后的凭证才能收、支，交款人和收款人也必须在凭证上签字确认。四、严禁将银行账号出租、出借，严禁对外担保融资。五、公司收到购车单位从银行汇入的除车款外的其他款项，需代垫支付的，必须经财务经理和总经理批准后，方可支付，付款凭证的附件必须附有购车单位的收款证明。六、公司应按开户银行帐号或存款种类，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按总账凭证的凭证号所附银行回单或支票存根逐日逐笔序时登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”每月应与“银行对账单”和总账核对，月末如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行存款余额调节表”（见表3）调节相符。表3：银行存款余额调节表单位：截止日期：开户行：账号：项目金额（元）项目金额（元）企业银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收，企业未收加：企业已收，银行未收1、XX单位1、XX单位2、XX单位2、XX单位减：银行已付，企业未付减：企业已付，银行未付1、XX单位1、XX单位2、XX单位2、XX单位调节后的存款余额调节后的存款余额经理：会计：出纳：第三条对现金、银行存款的监控。一、公司出纳作为资金管理...
