财务管理制度制造有限公司财务管理制度第一章总则第一条为加强制造有限公司（以下简称公司）财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，特制定本制度。第二条公司各部门和员工在办理财会事务时，必须遵守本制度。第三条会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第四条公司财务部门的职能：(一)会计核算1)负责编制公司会计报表；2)负责公司的税收结算、申报、缴纳与筹划，加强与税务、财政部门的联络与沟通；3)负责公司的发票购领及管理工作；4)负责公司销售发票的开具和管理工作；5)接受会计师事务所等监督、检查部门对公司的检查工作；6)负责公司会计人员的业务培训和各单位会计业务指导；7)负责公司日常费用的审核和报销工作；8)负责公司的内部结算工作。(二)财务管理1)参与公司的经营目标制定工作；2)负责公司预算编制工作；3)从财务角度对预算执行情况进行分析；第1页共12页财务管理制度4)负责公司的资金调度与管理；5)参与公司的资本运营工作；6)参与投资项目的论证、考核和评审；7)定期对公司的财务状况进行分析；负责公司的财务档案工作。(三)成本管理工作1)负责组织公司的成本管理体系的建设和成本管理制度的编制工作；2)负责公司成本分析工作，定期向总经理提交成本分析报告；3)负责公司各部门成本控制的监控工作。(四)融资管理1)负责向银行申请借款，或者通过发行债券等方式筹措资金，确保公司经营活动的正常开展；2)负责组织还贷资金，按时支付贷款利息；3)与银行的沟通、协调与合作，广开融资渠道；4)参与资金风险监控管理；5)编制借款、还款资金表。(五)统计工作1)负责编制公司月度工业总产值、销售产值报表，并提交相关部门；2)负责公司年报的统计工作，并提交有关部门。第五条公司财务部由财务经理、总帐会计、成本会计和出纳组成。第六条财务部经理负责组织本公司的下列工作：1)主持公司的财务会计工作，严格遵守有关财务纪律和经济法规，协助总经理做好公司的财务工作；2)组织制定完善的财会制度和相应的实施细则，经批准后严格执行；3)组织制定公司的年度财务收支、资金需求、成本费用、现金流量等计划，参与制定公司的经营计划，经批准后组织实施；4)监督、检查公司各项财务计划的执行情况，撰写财务分析报告，并提出加强公司经营管理和财务管理的建议，供公司领导参考；5)参与审查、拟订...
