工会现金管理制度根据《会计法》、《工会会计制度》和《现金管理暂行条例》结合实际制定本制度.1、设立专兼职出纳人员，实行钱、账分管.2、工会各项资金均统一纳入工会预算会计核算，严禁设置“小金库”和账外账.3、设立“现金日记账",由出纳人员根据记账凭证，按照业务发生顺序逐笔登记，每日业务终了，应计算当日现金收支合计数和结余数,并与实际库存数核对，做到账款相符。4、每日现金结余数不得超过银行核定限额，多余现金应及时送缴银行，每月终了，应当计算当月现金收支合计数和结余数，并与实际库存数核对相符,做到“日清月结"。5、因工作或业务需要临时借款,应按批准权属履行借款手续，现金当面点清，工作或业务结束，督促及时结账，禁止无故拖欠借款.6、工会与外单位的经济往来，除在规定范围可以使用现金外,必须通过开户银行进行转账结算，现金结算按《现金管理暂行条例》规定执行。1工会银行存款管理制度根据《会计法》、《工会会计制度》和《人民币银行结算账户管理办法》，结合工作实际制定本制度。1、按国家金融机构的有关规定在银行开设银行存款户。2、所有涉及银行存款收支业务的办理均由专人负责，按照业务发生的顺序逐笔登记“银行存款日记账”,每日终了结出余额。3、“银行存款日记账”定期与银行对账，至少每月核对一次，如有差额，及时编制“银行存款余额调节表”，调节相符.调节表经审核人员复核签章后，与银行对账单一并装订保存。4、对银行存款未达账，认真查找未达原因，及时取得相关单据,并登记入账，保证账账相符，账实相符.5、单位之间经济业务往来原则上均通过银行转账方式结算。6、银行票据、印鉴应分别保管，分不同地点保存，确保资金安全。7、严格执行银行结算规定。任何人不得出租或出借银行存款户,不得签发空头支票和远期支票，不得弄虚作假套取现金和银行信用。2工会票据管理制度为规范《工会经费收入专用收据》等票据的使用和管理，结合实际制定本制度。1、从上级工会领用的《工会经费收入专用收据》(以下称收据)实行专人保管、专柜保存，做到防火、防盗、防霉烂、防损毁、防虫蛀、防鼠咬、防丢失。2、按照规定的使用范围使用，仅限于工会依法取得的“五项收入".填写的项目完整、内容真实、金额准确,同号各联次之间项目、内容、金额应完全一致。3、领购、使用、缴销等工作符合规定，做到手续清、记录清、责任清。收据使用完后，及时向上级工会等办理相关校验、注销手续，按规定重新办理领取手续。4、不得有相...
