京都会计师事务所编制人索引号G1-1复核人页次准；客户：签名日期项目：关联交易审计程序截止日或期间：一、审计目标1、确定关联交易是否存在；2、确定关联交易的公平性、合理性；3、确定关联交易的披露是否恰当。二、审计程序适用否索引号执行人1、检查被审计单位与其关联企业发生的债权债务是否真实，并函证；2、检查被审计单位与其关联企业发生的收入和费用，其作价是否公平、合理，凭证手续是否齐全，是否经适当的授权批3、对重大的关联交易，逐项追查至原始凭证，检查其会计处理是否正确；4、向关联当局索取关联交易声明书；5、验明关联交易是否已在会计报表附注中充分披露。审计说明：审计结论：编制人索引号G1-2复核人页次序是否合并备号投入资本金额投出资本金额占比例会计报表注12345678910序号占比例客户：签名日期项目：关联企业情况表截止日或期间：关联企业与本公司关系往来款项（期末数）名称应收款项应付款项重大关联交易记录及评价关联企业名称购货（销货）条件金额评价签名日期编制人索引号G1—3复核人页次客户：项目：关联交易（往来）情况调查会计年度：项目关联企业名称交易内容合计材料采购产品销售劳务提供固定资产购入无形资产购入借入款项归还款项应收年末余额应付年末余额编制人索引号G2-1复核人页次客户：签名日期项目：资产负债表日后事项审计程序截止日或期间：一、审计目标1、确定期后事项是否存在；2、确定期后事项对当期会计报表的影响；3、确定期后事项的披露是否恰当。二、审计程序适用否索引号执行人1、询问被审计单位管理当局及有关人员以下内容：（1）已依据初步数据进行会计处理项目的现状；（2）是否已进行或将进行异常的会计调整；（3）是否已发生或可能发生影响会计政策适当性的事项；（4）资产是否被政府征用或因不可抗力而遭受损失；（5）资产是否已出售或计划出售；（6）是否发生新的担保、贷款或承诺；（7）是否已发行或计划发行新的股票或债券；（8）是否已签订或计划签订合并或清算协议；（9）其他相关内容。2、审阅以下资料：（1）被审计单位最近的期中会计报表及其他相关管理报告；（2）管理当局关于期后事项的声明或其他陈述；（3）股东大会和管理当局在资产负债表日后的有关会议记录：（4）被审计单位律师或法律顾问关于期后事项的陈述；（5）被审计单位管理当局确认期后事项的程序；（6）其他相关资料。审计说明：审计结论：京都会计师事务所编制人索引号G3-1复核人页次客户：签名日期项目：或...
