索引号：（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿汇总工作底稿――审计期间＿＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：序号测试过程记录索引号审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：表3－31测试结论（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿项目资金收入测试记录――审计期间＿＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：资金收入收入金额核对123核对栏目填表说明：有关测试说明及结论：审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：表3－32序号日期凭证编号业务内容现金银行存款劳务折资其它1．银行存款收入凭证与银行进账单日期和金额相符。2．现金、银行存款收入已计入现金日记账、银行存款日记账。3．银行日记账与银行对账单核对相符。4．资金收入凭证与现金、银行存款、劳务折资、其它等相关单据核对相符。5．各种资金收入凭证与对应科目明细账记录一致。6．各种资金收入会计核算正确。（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√”；否定意见的打“×”；不适用的打“N/A”）。索引号：稿核对备注456及结论：（审计机关名称）项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿项目资金支出测试――审计期间＿＿＿项目名称：项目执行单位：资金支出方式核对现金其它123核对栏目填表说明：有关测试说明及结论：审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：表3－33序号日期凭证编号业务内容支出金额银行存款劳务折资1．资金支出凭证具有核准人签名。2．原始凭证为合法的发票或收据。3．原始凭证的内容和金额与资金支出摘要核对一致。4．现金、银行存款与计入现金、银行存款日记账的金额一致。5．付款凭证与银行对账单核对相符6．资金支出凭证与现金、银行存款、劳务折资、其它等相关单据核对相符。7．各种资金支出与对应科目明细账的记录一致。8．各种资金支出会计核算正确。（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√”；否定意见的打“×”；不适用的打“N/A”）。索引号：工作底稿核对备注45678有关测试说明及结论：
