内部控制审计评价表（企业）索引号编号被审计单位名称：审计人员序号内部控制类别制度建立情况已建数未建数1会计报表编制与报送内部控制调查00#DIV/0!02货币资金的内部控制调查00#DIV/0!03应收预付的内部控制调查00#DIV/0!04存货的内部控制调查00#DIV/0!05固定资产内部控制调查00#DIV/0!06投资内部控制调查00#DIV/0!07无形资产及其他资产内部控制调查00#DIV/0!08流动负债内部控制调查00#DIV/0!09长期负债内部控制调查00#DIV/0!010实收资本与资本公积内部控制调查00#DIV/0!011留存收益内部控制调查00#DIV/0!012销售收入内部控制调查00#DIV/0!013成本与费用内部控制调查00#DIV/0!0合计00#DIV/0!0说明：Ｅ１－0年月日健全性得分有效性评分备注1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“1”，“否”也填写“1”，是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例，再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中”，等”，76-89属“良好”，90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表索引号编号被审计单位名称：审计人员（一）会计报表编制与报送内部控制调查序号内部控制类别制度是否建立1有无专人负责编制会计报表？#VALUE!2#VALUE!3#VALUE!4#VALUE!5#VALUE!6#VALUE!7#VALUE!8#VALUE!9#VALUE!10#VALUE!11#VALUE!12是否按时向有关#VALUE!合计00#DIV/0!0说明：Ｅ１－1年月日健全性得分有效性评分备注是填1否填1负责编制会计报表的各岗位有无明确的职责划分?是否按会计制度规定的格式和要求编制?是否按会计制度的格式和要求编制?是否进行试算平衡工作?编制报表前是否进行财产清查?纳入合并报表范围的母公司、子公司及控股公司的会计报表是否经过审计？应合并的会计报表是否全部合并?合并会计报表编制是否有过渡表(工作底稿)?报告期改变会计计量方法和揭示方法是否经有权部门批准并在报表附注充分说明?是否按规定编写财务情况说明书?1.在“制度是否建立”栏，“是”填写“1”，“否”也填写“1”，是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例，再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中”，等”，76-89属“良好”，90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多，或是较为严重。3.“有效性评分”栏，供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表索引号编号被审计单位名称：审计...
